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财务支付管理办法 第一条 员工借款 1．员工根据工作需要，可向公司提请借款,严禁以借款名义将公款挪为私用或长期占用公款。 2.公司建议员工办理个人信用卡进行消费结算。对于员工自己垫付的费用，财务部要优先予以报销。 3. 行政部门在实际工作中因经常性发生零星费用，需要经常借款。为提高工作效率，可申请借支长期备用金。备用金的额度可循环使用，每年的12月30日必须予以还款。下一年的1月可以重新申报额度。 4.借支公司备用金的差旅费，出差人员回公司后5日内必须报销。短期借款在款项使用完毕后的5日内必须报销。若所借款项因实际情况发生变化，未予办理的，应在确定不办理后的2日内将所借款项退回财务。 5.借支备用金或借款，原则上额度以本人全月工资的二分之一为限。 6.所借公款未在规定的时间内与财务部结算，拖欠1个月以上的，财务部有权按欠款总额从借款人工资中予以扣回。 7. 离职员工在离职前必须结清所有借款，未结清的，财务将直接从工资中扣除。 第二条 费用报销 1.用于报销的发票须有日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票专用章或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票以及未盖有财政局监制章的收据一律不予报销。凡于超市购买的货品，必须在发票后附超市电脑小票。 2．报销费用时应填写“费用报销单”或“差旅费报销单”，所有单据要按性质（