证券股份有限公司保荐业务持续督导管理办法.docxVIP

PAGE / NUMPAGES 证券股份有限公司保荐业务持续督导管理办法 一、总则 为规范证券股份有限公司保荐业务持续督导管理行为，维护中小投资者合法权益，加强证券市场监管，特制定本办法。 二、适用范围 本办法适用于从事证券发行保荐业务的证券股份有限公司及其从业人员。 三、督导管理机制 证券股份有限公司应建立健全保荐业务持续督导管理机制，保持与被保荐人之间的良好沟通，及时关注被保荐人运营情况、经营变化情况以及风险提示等相关信息，并及时向股东、监管机构和中介机构进行披露。被保荐人应配合证券股份有限公司进行持续督导工作。 四、持续督导内容 证券股份有限公司应对保荐发行对象的信息披露、运营情况、财务状况、内部控制等情况进行持续督导，具体内容包括但不限于： （一）对被保荐人的公司治理结构进行监督，定期审查被保荐人是否存在违规情况，发现问题及时采取措施消除风险； （二）对被保荐人的经营情况进行监督，认真审核被保荐人的业务经营情况，及时关注经营情况的变化，及时识别经营风险； （三）对被保荐人的财务会计报告进行审查，了解被保荐人的财务状况，评估其财务稳定性，发现财务异常情况及时报告； （四）对被保荐人的内部控制进行评估，定期评估及优化被保荐人的内控机制，加强内部风险控制体系的建设； （五）对被保荐人的信息披露情况进行监督，审核及时、准确、完整的信息披露情况，监管被保荐人流动财务及使用情况。 五、督导记录 证券股份有限公司应对持续督导工作进行记录，包括被保荐人评估报告、评估过程记录、被监管对象的违法违规记录等文件、资料。 六、风险提示 在持续督导工作中，如发现被保荐人存在重大违约、突发事件等影响经营的风险，证券股份有限公司应及时向股东、监管机构、投资者及中介机构进行风险提示，并对风险进行有效控制与处置。 七、法律责任 对于违反本办法规定的证券股份有限公司，监管机构将会依照有关法律法规对其进行处罚和监管处理。 对于未按照规定信息公开和未按时进行持续督导的证券股份有限公司，监管部门应当按照有关程序和规定对其进行行政处罚或追究其法律责任。 八、附则 本办法自颁布之日起实施。本办法的解释权属于监管机构。