费用报销管理制度.pdfVIP

费用报销管理制度--第1页 费用报销制度 第一条 为加强公司内部的财务管理，特制定本《制度》。 第二条 本《制度》根据中华人民共和国有关法律、地方性法规及公司章 程、《经营管理大纲》，并结合公司具体情况而制定。 一、费用审批程序 第三条 实行总经理（常务副总经理）“一支笔”审批制度。 第四条 一切费用凭发票报销。实在搞不到发票的，需写出书面报告，然 后找同面额发票报销，但发票背后，必须有经手人、证明人签字。 第五条 报销标准：开支真实、粘贴规范、审批符合程序。 第六条 审批程序为： 填单——会计员审核——部门部长 (经理)签字——主管副总——经理签 字——总经理(常务副总经理)审批——出纳员支付 第七条 上下班交通费不得报销。 第八条 市内办事原则上不报销的士票，如有应急情况和特殊情况，经主 管领导批准后方可报销，但的士票的背面，要写明时间、坫中由和批准人。 二、差旅费报销办法和标准 第九条 乘坐火车，从晚上八时到次日七时，在车上过夜六小时以上的， 可购买同车卧铺票。如不坐卧铺，乘坐慢车或直快坐位按票价的 60%、乘坐 特快的按 50%的比例给予补贴。 第十条 中级以上管理人员出差，可乘坐飞机普通舱、火车软卧、轮船二 等舱位；一般管理人员确因工作需要，乘坐飞机普通舱、火车软卧、轮船二 等舱位，必须经总经理批准，否则只按同程车、船票报销。 第十一条 高级管理人员出差，每人每天住宿标准为 120元，部门经理为 90元，部门副经理为 70元，一般管理人员为 50元，到省会、计划单位市 或沿海城市出差，在现有基础上增加 100%。特殊情况经总经理（常务副总 经理）签批，可放宽标准。不足标准的，按不足部分的 50%退回个人。无辜 超标的，超票部分由本人承担。 费用报销管理制度--第1页 费用报销管理制度--第2页 第十二条 公差伙食交通补贴，不分途中和住勤（海口市除外），高级管 理人员每天补贴为 60元，部门经理为 50元，部门副经理为 40元，一般管 理人员为 30元，到省会、计划单位市或沿海城市出差，在现有基础上增加 100%。 第十三条 汽车维修费用，估价达 100元以上的，必须写出书面预算，请 示办公室主任、并获领导同意后，才能维修。 三、通讯费 第十四条 公司本部所有员工、基地内业务经理以上员工的 BP机费全部 报销。 第十五条 部门副经理以上员工可报销手机费，其标准为： 1、董事长：不限； 2、总经理：不限； 3、副总经理：220元/月； 4、总经理助理：150元/月； 5、部门经理：150元/月； 第十六条 手机由员工自费购买。 四、业务费开支控制办法 第十七条 业务费控制标准为： 1、总经理：6万元/年； 2、常务副总经理：5万元/年； 3、副总经理：4万元/年； 4、总经理助理：3万元/年。 第十八条 节约开支，不得突击花钱，杜绝浪费。 五、其 它 第十六条 本《制度》