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成本管理制度 （主责部门：集团大运营中心） 编制 谢凯旋 日期 审核 吴玉梅 日期 审核 陈从宏 日期 审批 日期 修订记录 日期 修订状态 修改内容 修改人 审核人 审批人 园林景观、地下室、高低压配电等，可参考集团发布的建造标准做法及参考单价。 3. 3. 9设计指标落地：限额设计指标、成本指标适配标准、关键指标在方案设计 合同签订前，由设计职能作为《方案设计任务书》发给设计院。 3. 3.10金蝶系统中预备会版目标成本科目录入深度、细度，原则上要求与EXCEL 版的目标成本测算明细一致。成本管理系统审批要求上传附件：含相关图纸、目 标责任书、成本测算明细、差异分析说明、政府配套收费文件及其他相关测算文 件等。 3.4预结版目标成本3. 4.1编制时间：项目竣工备案前60天内，区域公司/事业部须完成预结版目 标成本的编制，并在成本管理系统内发起审批流程并审批完成。预结版目标成本 包括确认的已发生成本和预估成本。 3. 4.2编制要求：对于成本核算为同一期但分期入住的情况，在每次竣工备案前 60天，区域公司/事业部须提交预结版目标成本（调整版），并发起审批，且于 竣工备案前审批完成。 3. 4.3编制依据：对于已发生成本，已取得结算书的合同，按结算数据据实反映; 没有取得结算书的，由相关成本的责任部门进行专业判断、估算，由区域公司/ 事业部成本部负责审核，预估成本，必须详细说明事项和预估依据。 3. 5结算成本3. 5.1编制时间：项目竣工交付后12个月内或总包、专业分包、独立承包工程 合同结算完成后（两者取较晚者）。区域公司/事业部须完成结算成本的编制，并 发在成本管理系统发起审批。 3. 5.2编制要求：结算成本编制需提供成本单方指标和特征数据指标，并对整个 项目的目标成本执行情况进行分析，汇总成本优化及其他成本管理的典型案例， 形成项目后评估报告。 3.6目标成本管理原则3. 6. 1除拿地上会版目标成本外，其他版本目标成本必须在成本管理系统完成编 制并按权责手册进行审批。 3. 6.2目标成本（工程总成本）管控原则：投前拿地版目标成本2投后版目标成 本》预备会版目标成本2预结版目标成本2结算成本。工程总成本只允许优化降 低，原则上不允许增加。如遇特殊情况，在满足项目可研净利润要求下，确实因 成本增加而带来巨大的产品溢价，区域公司需先报区域集团审核确认，并经集团 审批同意后，方可调整。 3. 6.3审批后的预备会版目标成本，是成本动态实施和合同签约工作的管控目 标。目标成本的二级科目费用须分别控制，未经审批不可进行跨二级科目间的费 用调整。二级科目指：土地成本，工程成本二到八项（开发前期准备费用，主体 建筑工程费，主体安装工程费，小区管网道路工程费，园林环境工程费，配套设 施费，开发间接费用）。土地成本与工程成本在实际过程中不可平衡使用。 3. 6.4根据景观示范区、售楼处、样板房整体策划及主要控制指标，在示范区概 念综合评审前，完成景观示范区专项目标成本编制并报控股集团备案，该成本不 得高于预备会目标成本中景观示范区部分总成本。 3. 6.5对于景观成本、精装修成本、石材和幕墙成本实行单项控制，如需调整， 须单独说明原因和影响后，按照预备会版目标成本审批流程和权限进行审批，通 过后方可实施。 3. 6.6对于以下7个专项，满足汇报条件之一的，需向区域集团做专题汇报，并将处理意见及结果报控股集团大运营中心备案。 序号专项汇报条件汇报时间 汇报内容土方 序号 专项 汇报条件 汇报时间 汇报内容 土方 土方基础 处理L场地情况复杂，启动会后方案调整，或 施工中发生不可预见事项，土方科目比启 动会增加成本20%以上，或增加成本超 过200万 土方 基础 处理 L场地情况复杂，启动会后方案调整，或 施工中发生不可预见事项，土方科目比启 动会增加成本20%以上，或增加成本超 过200万 .场地内有水（泥）塘，需进行换填处理, 水（泥）塘面积占平场面积20%以上 .场地临海、湖、河道等，场地地质松软, 需使用土方换填、呛灰等处理方式，且处 理面积占平场面积20%以上 .双层及以上地库基坑支护 .地质条件比地勘报告差，施工中发生不 可预见事项，基础处理科目比启动会增加 成本20%以上，或增加成本超过200万 土方方案确定前土方工程施工中 支护方案确定前 桩基础施工过程 中 .场地现状原始资料（照片、影像） .备选土方方案、支持资料及预估成本 .场地如进行换填处理，需提供现场实地勘察 资料（初勘、详勘、水塘深度等原始记录） .后期成本优化措施 .支护方案及预估成本 .地质条件比地勘报告差的处理方案、支持资 料及预计增加成本 .后期成本优化措施 石材 幕墙 石材 幕墙玻璃 幕墙.如采用集团标准，超集团成本限额.如为法式高层，而没有采用