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公司采购应付账款管理制度 一、制度目的 为规范公司采购应付账款管理流程，明确各相关部门 和人员的职责，促进公司采购应付账款的及时、准确、安 全管理，提高公司采购管理水平，保障公司经济利益，特 制定本制度。 二、适用范围 适用于公司采购部门与供应商之间的应付账款管理， 涉及采购原材料、设备、工具、劳务、服务、运输等费 用。 三、管理职责 .采购部门负责与供应商签订合同、收集发票、审核付 款申请、确认结算金额、及时支付款项等工作； .财务部门负责审核付款申请、确认结算金额、及时支 付款项等工作； .供应商负责向采购部门提供商品或服务，并提交发票、 收款凭证等相关资料； .公司领导负责对采购应付账款管理流程进行监督和管 理，授权采购部门和财务部门对采购应付账款进行管理。 四、采购应付账款管理流程 1.采购申请：采购部门收到公司其他部门的采购申请后, 按照公司采购流程进行采购计划编制。 2,供应商筛选：采购部门根据采购计划，进行供应商调 查、评估和筛选，并与供应商签订正式合同。 3,发票收集：供应商交付商品或服务后，采购部门应当 及时收集供应商开具的发票并核对其与合同的一致性。 .付款申请：采购部门根据发票内容和采购合同对应的 价格，向财务部门提出付款申请。 .审核确认：财务部门对付款申请进行审核，确认结算 金额和支付款项是否符合公司规定和财务原则，审核通过 后进行支付。 .账款处理：采购部门和财务部门应当及时更新账款信 息，核对账款余额，及时处理账款异常情况。 .结算管理：财务部门应当定期对已结算的账款进行核 对和统计，及时报告公司领导。 五、其他规定 .采购部门应当妥善保管所有采购合同、发票、付款凭 证等相关资料。 ?采购部门和财务部门应当定期对采购应付账款进行汇 总、核对、统计和分析，及时发现和解决问题。 .如遇到未经授权的采购活动、虚假发票、异常账款等 情况，采购部门和财务部门应当及时报告公司领导并采取 措施加以解决。 .对于采购应付账款管理违规行为，公司将根据公司规 定和法律法规给予相应的处罚。 六、附则 .本制度自颁布之日起施行。 .本制度由公司采购部门和财务部门进行解释和修订。