一般纳税人抄税报税清卡流程及操作.pdfVIP

一般纳税人抄税、报税、清卡流程及操作 一、 一般纳税人抄报税须知 1、一般纳税人可利用互联网完成网上抄报税工作，主要涉及到三个软件： 〔1〕防伪税控开票系统 〔2 〕企业电子报税管理系统 〔3 〕龙山税友网上抄报税系统 2、需要使用的硬件： 〔1〕税控IC 卡 〔2 〕CA 数字证书 〔3 〕U 盘 3 、一般纳税人抄报税主要流程为： －－→ －－→ 开票系统抄税 电子报税管理系统生成申报盘 网上抄税、申报、清卡。 二、 防伪税控系统抄税 1、登陆防伪税控开票系统，点击“报税处理〞按钮，如下列图： 2、点击“抄税处理〞 3、看到选项栏为“本期资料〞，点击“确定〞 4 、抄税成功 三、 使用“企业电子报税管理系统〞生成申报盘 〔一〕翻开电子申报系统，完成上月抄报税的完税工作 点击“纳税申报〞——“申报主界面〞 进入申报主界面，点击“完税〞 〔二〕读入销项、进项数据 1、读入税控系统开票数据 登陆防伪税控开票系统，点击“发票查询〞按钮，如下列图： 2、选择当前需要导入发票的对应月份，假设当前需要导入 12 月份的发票数据，那么选 择“本年 12 月份〞，按下“确定〞按钮，如下列图： 3 、 按 下 “确 定 〞 按 钮 后 出 现 当 前 月 份 对 应 发 票 的 记 录 查 询 窗 口 ： 4 、登陆企业电子报税管理系统，通过“销项发票管理中〞中的“从界面读发票数据〔一 机多票〕〞菜单读取发票数据。图示如下 5、进入该菜单后出现如下的操作界面： 6、点击“读发票查询界面〞，数据读取完毕，系统自动切换操作窗口。如下列图： 这时点击“保存〞按钮，系统自动对当前读取的发票记录进展校验和保存处理。请 用户注意，如果在发票记录读取后出现“发票税目不正确〞的提示，请用户在“系统税 目初始化〞中进展发票税目的修改和更新后再执行“读发票查询界面〞的操作。 7 、导入进项发票认证文件 点击左上角的“读入RZ00102 〔N 〕〞选取认证结果文件。 〔三〕生成附列资料表及增值税申报主表，生成申报盘，备份。 1、点击“纳税申报〞——“申报主界面〞从附表一开场逆时针点击翻开，除财务报表外 都需填 点击翻开附表后，直接按顺序点击“新增〞“保存〞“审核〞就可以了，一般不需要做其他操作。 当在申报主界面翻开“纳税申报表〞，点击“新增〞后，需仔细核对主表中各项数据的正确性，然后将第 33 栏的数据复制粘帖到 30 栏。然后在“授权人签字〞和“声明人签字〞栏输入空格，再做保存，审核。 2、生成了主表〔即纳税申报表〕和附表后，就可以生成电子申报盘，一般保存在自己的U 盘里 3、备份电子申报系统数据，先备份在默认路径，再备份到自己的U 盘 四、 在龙山税友软件上按顺序完成“网上抄税〞“网上报税〞“清 卡〞 1、 点击“步骤一：网上抄税〞 2、点击“步骤二：网上办税大厅〞 〔1〕点击后，将自动弹出“广东省国家税务局网上办税大厅〞网站，插入CA 证书输入密码便可登录。 〔2 〕成功登录后，点击菜单栏中的“申报纳税〞后，再点击网站界面左侧的一般纳税人增值税申报下的 “进入申报〞 〔3 〕按照下列图中的上传说明，先上传我们在电子申报系统中生成的“Rep〞，再上传压缩包格式的主申 报文件。 〔4 〕成功上传申报盘后，点击最下方的“一般纳税人申报结果查询〞 〔5 〕确认申报成功后，核对应交增值税是否正确，确认无误后，点击“现在去缴税〞并扣税。 3、点击“步骤三：清卡〞