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SAP资金管理培训第1页/共54页 内容安排概念介绍现金位置（Cash Position）流动性预测（Liquidity Forecast）计划银行对帐第2页/共54页 概念介绍现金管理中的问题：银行帐户太多，难以管理现金管理应以现金实际转移日期为计算起点，而不是会计记帐日期对未来的现金流有可信的预测需要做现金计划的工具业务目标确保企业足够的流动性以支付到期的债务对过剩的现金头寸进行有效的投资对现金的收支进行有效的管理现金管理第3页/共54页 现金管理模块的功能以业务为起点的现金预测现金位置流动性预测现金计划银行对帐现金集中其它第4页/共54页 现金位置 流动性预测比较项目数据来源功能简介时间跨度现金位置以起息日 —— Value Date 为基准日期银行科目银行清帐科目付款通知监控银行帐户当前余额对未来几天银行帐户的余额进行预测0 – 5 天流动性预测以计划日期 —— Planning Date 为基准日期应收帐款应付帐款采购订单销售订单现金计划对企业未来几周的现金收支流动进行预测为企业短期投资或融资提供有效数据1 – 24 周第5页/共54页 内容安排概念介绍现金位置（Cash Position）流动性预测（Liquidity Forecast）计划银行对帐第6页/共54页 银行相关科目设置：每个银行帐户建立一个总帐科目，并按照该银行帐户的是否到账设立子科目（Subaccount），或称银行清帐科目（Clearing Account）。目的：方便对帐方便分析行项目操作：收付交易在清帐科目中过帐通过银行对帐，结清清帐科目中的未清项在现金管理中可以显示和监控所有的银行相关交易数据分类：计划级别(Planning Level)银行帐户结算科目： PL支票支付 B1转帐支付 B2支票收入 B8客户付款 B9其它 B5风险科目：票据贴现 CL第7页/共54页 现金管理科目名称在现金管理中，可以为每个与现金位置相关的总帐科目定义一个名称（10位长）。在一个公司代码中，现金管理科目名称不能重复在现金管理报表中将使用该名称替代总帐科目编号可以设置在现金管理中单独使用的科目，没有与之相对应的总帐科目，用以进行现金计划工作第8页/共54页 银行科目主数据－科目设置公司代码层数据第9页/共54页 银行帐号VS银行科目会计科目表1002010010公司代码A公司代码B公司代码C对应1231帐号 对应4876帐号 对应6765帐号 第10页/共54页 银行帐号主数据银行编码名称地址联系方式管理所有银行的地址等信息；用于供应商自动付款的银行选择；管理公司代码下开户行所有帐号；对应公司代码下的银行科目；地址等信息直接取自于银行码；第11页/共54页 银行帐号主数据举例银行码 工行西客站支行开户行 工行银行帐号1232银行帐号1233银行帐号1231公司代码A银行科目1银行科目2银行科目3第12页/共54页 银行科目主数据－命名规则第13页/共54页 显示现金位置路径：会计/金库/现金管理/信息系统/现金管理的报表/流动性分析/现金位置第14页/共54页 现金位置显示分组分组Group计划级别Planning Level现金管理科目名第15页/共54页 主要相关配置计划级别设置 (Planning Level)定义现金管理科目名称 (Cash Management Account Name)报表中的分组 (Grouping)第16页/共54页 问题简要叙述起息日（Value date), 记帐日期（Posting date),凭证日期（Document date)的区别和应用。第17页/共54页 内容安排概念介绍现金位置（Cash Position）流动性预测（Liquidity Forecast）计划银行对帐第18页/共54页 流动性预测的基本原理企业出具销售发票日期2001/7/10发票付款条件15 天之内 2 % 的现金折扣30 天之内 1 % 的现金折扣45 天之内 净到期客户付款历史记录平均拖欠日期5天预计到帐日2001/8/29第19页/共54页 流动性预测的作用流动性预测能帮助集团公司了解各地的资金供求状况，及时调拨资金，达到在全集团范围内资金的最合理化运用。甲分公司预测资金余额日期乙分公司预测资金余额日期…...中远集团公司预测资金余额日期第20页/共54页 流动性预测中的数据分组预付款申请预收款申请应收帐款…...国内大客户国外大客户关联公司…...计划级别现金管理组12第21页/共54页 流动性预测的计划级别普通应收/应付的计划级别缺省为：F1其它计划级别通过“特殊总帐标志”进行设置第22页/共54页 现金管理组客户(供应商)所属的计划组包含在客户(供应商)的主数据中第23页/共54页 流动性预测报表中的层次结构分组计划类别