碳元科技股份有限公司2022年度向特定对象发行股票方案论证分析报告.docx

二〇二三年五月 证券代码： 603133 证券简称： *ST碳元 碳元科技股份有限公司 TANYUAN TECHNOLOGY CO., LTD (江苏武进经济开发区兰香路 7 号) 2022 年度向特定对象发行股票 方案论证分析报告 (修订稿) 1 碳元科技股份有限公司 (以下简称“碳元科技”或“公司”) 是上海证券交易所 主板上市的公司。为满足公司业务发展的资金需求， 增强公司的资本实力和盈利 能力， 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》和《上市公司 证券发行注册管理办法》(以下简称“《注册管理办法》”) 等有关法律、行政法 规、部门规章或规范性文件和《公司章程》的规定，公司编制了 2022 年度向特 定对象发行股票方案的论证分析报告 (修订稿) 。 本论证分析报告 (修订稿) 中如无特别说明， 相关用语具有与《碳元科技股 份有限公司 2022 年度向特定对象发行股票预案(三次修订稿) 》中相同的含义。 一、本次向特定对象发行股票的背景和目的 (一) 本次向特定对象发行股票的背景 1、贯彻落实中央支持民营企业发展的指导思想 党的十八届三中全会明确提出， “公有制经济和非公有制经济都是社会主义 市场经济的重要组成部分”，党的二十大报告再次强调，“毫不动摇鼓励、支持、 引导非公有制经济发展， 充分发挥市场在资源配置中的决定性作用，更好发挥政 府作用”。 2018 年以来，在国家去杠杆的大背景下， 民营企业普遍承受了较大的资金 压力，债务负担加重。2018 年下半年以来，中央政治局会议多次强调“稳就业、 稳金融、稳外贸、稳投资、稳预期”的“六稳”方针， 并将支持民营企业发展作 为贯彻落实“六稳”方针的重要抓手， 强调要优先解决民营企业特别是中小企业 融资难甚至融不到资问题，同时逐步降低融资成本。 2019 年 12 月，中共中央、 国务院印发《中共中央国务院关于营造更好发展环境支持民营企业改革发展的意 见》， 从优化银行服务体系、完善直接融资制度、健全增信体系等方面对破解民 营和小微企业融资难题进行部署。因此， 公司通过本次向特定对象发行股票募集 资金补充权益资本，满足业务发展需求，符合国家政策方向。 2、锂离子电池行业快速发展，储能电池展现良好的应用潜力 资源与环境问题日益严峻的背景下， 政策扶持与科技驱动不断推动着新能源 2 产业的发展， 电动化正在成为重要的发展趋势。随着“双碳”、《中国新能源汽 车产业发展规划 (2021-2035) 》《“十四五”新型储能发展实施方案》等国家政策 持续落地推进， 2021 年锂电池产销量翻倍。据国家工信部 2022 年 2 月 27 日发 布的数据，2021 年全国锂离子电池产量 324GWh，同比增长 106%，有力支撑“碳 达峰、碳中和”工作。 2021 年 7 月，国家发改委、国家能源局联合发布《关于加快推动新型储能 发展的指导意见》，意见指出：“到 2025 年，实现锂离子电池等新型储能从商 业化初期向规模化发展转变，装机规模达 3,000 万千瓦以上；到 2030 年， 实现 新型储能全面市场化发展， 新型储能成为能源领域碳达峰、碳中和的关键支撑之 一。”。 (二) 本次向特定对象发行股票的目的 1 、落实新能源储能电池业务发展战略， 提升公司综合竞争力 目前， 公司主要产品为高导热石墨膜、超薄热管和超薄均热板系列产品，该 细分市场规模相对有限， 市场竞争激烈。受国内外贸易摩擦及宏观经济波动等因 素的影响， 公司的销售订单同比大幅下滑， 产能利用率不足， 加之全球消费电子 市场需求放缓， 市场竞争愈发激烈， 产品价格下跌及原材料价格上涨等原因， 导 致产品毛利率下降， 公司持续亏损。为了寻求新的业绩增长点、寻求股东价值的 最大化， 公司引入国有资本， 投入“娄底高新区 5GWh 方形铝壳锂离子电池储能 项目(一期 3GWh) ”建设， 系公司落实新能源储能电池业务的发展战略及提升 公司的综合竞争力的举措， 有利于增强公司长期可持续发展能力、提升公司业务 抗风险能力和盈利能力。 2、把握行业发展机遇， 发力新能源电池业务 公司本次募集资金投资“娄底高新区 5GWh 方形铝壳锂离子电池储能项目 (一期 3GWh) ”将新建设锂离子电池生产线及锂离子电池 PACK 生产线，建成 投产后将达到年产锂离子电池 3GWh 的生产能力 (一期) 。上述项目的实施符合 国家相关的产业政策导向以及公司发展战略方向， 将有利于公司夯实在新能源电 池业务的布局， 加速抢占市场份额， 进一步提升公司新能源电池业务的综合实力。 3 二、本次发行证券及其品种选择的必要性 (一) 发行股票种类及面值 本次向特定对象发行股票的种类为境内上市的人民币普通股(A 股) ，每股 面值人民币