SAP财务客户主数据维护流程.docxVIP

PAGE 2/ NUMPAGES 11 财务客户主数据维护流程 财务客户主数据维护流程 流程编号 HY-BP-FI-004 流程名称 财务客户主数据维护流程 批准与签署 公司 部门 姓名 签署 日期 流程负责人 项目经理 版本控制 版本号 更新日期 说明 作者  流程图图例说明 流程开始, 流程结束 在SAP中操作的流程步骤,其它系统中操作的步骤,系统外操作的流程 SAP内业务操作判断, SAP以外业务操作判断 流程连接 SAP内文档及报表,其它系统内文档及报表, 手工文档及报表 其它流程 流程概述 流程说明 本流程的目的是统一并规范客户主数据维护（创建、修改、冻结、解冻）流程，确保整个客户主数据维护的有序、唯一，实现多公司统一客户管理。这里所描述的客户是财务客户，不在财务客户范围类的客户数据由业务部门负责管理。 财务客户主要适用于“其他应收款”会计科目所核算的其他收款挂账、其他暂付应收项目对应的单位与个人，由财务部门负责管理维护。 所属流程组： 财务会计组 适用范围 组织范围： 触发事件： 在使用SAP系统内财务客户不能满足核算需求时 详细描述 1.3.1术语解释和概念说明 统驭科目：是一种特殊的总账科目，不能手工过账，只能通过指明明细账户（例如客户明细账、供应商明细账、资产明细账）发生的交易自动更新入总账的总账账户。主要有客户统驭账、供应商统驭账和资产统驭账三类。具体包括需要客商明细账的往来科目，需要资产卡片明细的资产类原值、累计折旧（摊销）科目。 特殊总账标志:特殊总账标志是通过统驭科目联系客户子账与总账的纽带，当明细账产生记账业务时，记账金额通过明细账主数据中的统驭科目加一个特别总账标志传入到另一总账科目中。所发生的业务的记账科目与客户主数据中指定的统驭科目不同，如预收账款、应收票据等业务。为了区分同一个客户发生多个业务科目时，设定一个不同的标志记入到不同的业务科目里。 备选统驭科目:在对统驭科目过账凭证时，用于备选的可替换的统驭科目。比如，对于客户主数据中设置的统驭科目为“应收账款” ，但是实际业务中会有“其他应收款”，这时就需要通过备选统驭科目功能，记账到“其他应收款”科目。 财务客户：用户核算财务专用客户（如税务局），或者其他应收的二级科目细分。使用专门客户账户组，单独编码，与业务客户相区分。 客户主数据:根据客户属性和业务需要对客户进行分类并逐一在系统中创建客户主数据记录并获取唯一的客户代码，在系统中将利用客户代码来识别不同的客户并进行往来记账。在系统中对客户相关信息进行维护，如客户名称、地址、纳税人识别号、统驭科目、付款条件、开户银行及账号、电话号码等信息。 1.3.2流程相关的制度与规范 《企业会计准则》 《会计政策及财务管理制度》 业务流程 业务流程图 流程步骤与说明 步骤 步骤说明 岗位角色 系统/操作 操作时点 10、现有客户不能满足核算需求 当现有客户不能满足核算需求时，需新增/维护客户主数据 品牌客服 手工 当发现现有客户不能满足核算需求时 20、提交客户新增/维护申请 品牌客服提交客户新增/维护申请 品牌客服 手工 发现现有客户不能满足核算需求时当日内 30、是否新增/维护业务客户 会计人员判断是否需要新增/维护业务客户，需要则执行步骤40，不需要则执行步骤50 会计人员 手工 收到申请时当日内 40、业务组客户主数据管理流程 需要新增/维护业务客户，则执行业务组客户主数据管理流程 会计人员 SAP 收到申请时当日内 50、是否通过 不需要新增/维护业务客户，则由财务经理审核是否需要新增/维护财务客户主数据，需要则执行步骤60，不需要则执行步骤90 财务经理 手工 收到申请时当日内 60、创建/维护客户主数据 主数据维护员创建/维护财务客户主数据 主数据维护员 SAP 收到申请时当日内 70、检查客户主数据 主数据维护员创建/维护财务客户主数据后，会计人员检查客户主数据 会计人员 SAP 收到申请时当日内 80、检查是否通过 会计人员检查客户主数据是否通过，通过则结束该工作流程，不通过则执行步骤60 会计人员 手工 收到申请时当日内 90、执行相应替代措施 财务经理审核不需要新增/维护财务客户主数据时，由会计人员执行相应替代措施 会计人员 手工 收到申请时当日内 流程差异与业务提升分析 分析点 现行做法 未来方案 变化的优缺点分析 根据需要，SAP中可以创建财务类客户，满足对非主营业务或者标识特定核算的需求 通过科目的辅助维度区分、细分科目核算。 用财务类客户表示非主营业务客户实现财务核算的需求。 优点：统一性、唯一性增强。 缺点：改变了记账方式，需要一定适应期。 主数据的复杂程