DSD收货欺诈调查指引剖析学习课件.pdfVIP

DSD收货欺诈调查指引 第 一 页，刘二｜八页． 目的 · 本操作指引商场资产保护部通过， 有效打击供 应商、 员工的不诚实行为， 为公司降低风险、 提高利润。 JlI气鼠 ， 共二｜八页 ． 主要内容包括： • DSD收货的作弊手法 • AP的抽查方法 第二页， 共二｜八页． 收货欺诈关注要点 · 收货欺诈的定义 · 欺诈的手法 · 分别举例分析 第四页 ， 共二｜八页 ． 收货欺诈的定义： 1 . 供应商在收货过程 中，虚构事实或故意隐瞒 真相，导致沃尔玛员工做出错误的判断 。 2. 情节严重或触犯法律 ， 公司保留追究其法律 责任的权利 。 • 通过预防欺诈，可以 ： 1 . 降低收货环节产生的损耗。 2. 减少公司利润的流失。 第五页， 共二｜八页． 欺诈的手法 ． ． ． ． ． ． 黄线原则欺诈 ． ． ． t口数欺诈 订单欺诈 核查单欺诈 证明欺诈 退货欺诈 品质欺诈 ． ． ． 夹带欺诈 纸皮售卖欺诈 称重欺诈 内外勾结 点数欺诈 第六页 ， 共二｜八页 ． 举例分析：黄线原则欺诈 1 .作案手法 • 将己收货商品拿走 • 将己过秤商品重复称重 2.预防 • 收货时严格执行黄线原则 • 称重商品收货时 ， 执行一 一 服务的原则 3.AP审核的关注点 • AP到收货部进行现场抽查， 在收货部黄线区域外是 否有己收货定案的商品 。 第七页， 共二｜八页． 举例分析：订单欺诈 1 .作案手法 · 当供应商持有同一 商品的两份或以上数量的有效 订单且订单的成本不同时， 供应商以成本高的订 单送货 2.预防 • 关注部 门特价信息 3.AP 审核的关注点 • 到总经办及收货部了解近期是否有特价信息的订单， 如果有， 是否跟进及落实到位。 第J＼鼠， 共二｜八页． 举例分析：证明欺诈〈 一 〉 • 作案手法 • 提供虚假证明 • 实际送货的商品与证明上描述的商品品种、 数量、