财务部——工作流程图.docxVIP

财务部工作流程图： 1、 日报流程： 下载并核对ATS、宝库等其他相关报表； （ 详细流程见岗位职责） 欠款明细表 国际、国内核销表 核对 T3 记账凭证、非主营业务明细 根据欠款明细，汇总每天资金状况，制定客户欠款分析日报表 总 经 办 核对客户催缴、结算情况及博丰、轩业结算情况 核对航逸达欠款情况及客户催缴、结算情况 核对客户催缴、结算情况及国旅结算情况 2、 日常收款流程： 根据账期和客户或者销售人员对账结算，催欠款。 客 核对 付款 户 现金入库、收支票，银行存现 开回款通知单、银行回款金、入支票、取汇款回单 （支票、现金、汇款） 欠款明细表 国际、国内核销表 核对  T3 记账凭证 3、 3、 周报/月报流程：（每周五、次月前三个工作日内提供：销售利润统计表、货币资金表、销售流水明细表，月报添加：签证、火车票、资产负债、利润表 ） 根据客户销售明细及调帐做销售流水明细表 货币资金明细、签证、火车票、资产负债、利润表  调账明细 根据 ATS、宝库销售报表做客户销售、退票明细报表 核 根据 ATS、宝库销售报表 制作周报、月报表，汇总 做国旅大客户销售统计 欠款明细表 国际、国内核销表 各类报表报总经办 分析 审 阅 4、 付款流程： 支出凭单制单人 付 款（支票、现金） 付 款（汇款、转账） 审核签字 会计 审批签字 1、开具支票 2、现金出库 3、定期去银行取网银 记账凭证 核对 欠款明细表 国际、国内核销表 5、 退票流程： 国内预订员在ATS 提 国际预订员开机票退款单 根据 ATS 退票报表，到相 应出票渠道平台提交退票核对退票金额，并处理 退款单和 IATA 账单核对，做手工退票表  核对支付渠道回款 对应付款平台核对退票金 额，并做回款处理；当平台退票金额大于或小于 应退  退票报表发 ，并上宝库进行退票确认、审核 当平台退票金额小于应退金额，进行二次申退 核对并确认回款 7、调账流程 填写调账单 和财务核对确认 审 批 填制会计凭证 核销调整欠款表 8、报销流程 8、报销流程 填写支出单 审 批 － 现金、支票支出 转账汇款支出 填制会计凭证 财务人员职责明确： 1、【会计】： 帐、证审核、登记，[含 非主营业务登记、统计] 2、【出纳】： ⑴ 现金、支票的收、支 ⑵ 客户机票业务的核销、对账、催款 ⑶ 国航、海航大客户统计 ⑷ 开发票 3、【核销】： ⑴ 所有客户的机票业务总核销 ⑵ 银行往来、汇款、POS 机管理 ⑶ 银行往来回款查询、登记 ⑷ 开收据 4、【退票】： ⑴ 机票业务周、月结客户的核销、对账、催款 ⑵ 国内、国际退票平台核对、处理 5、【统计】： ⑴ 下载、核对 ATS、宝库、支付宝、51OOK 报表 ⑵ 下载、核对 51 额度、航逸达 BSP（IATA）报表 ⑶ ATS 退票核对、回款（支付宝、51 额度） ⑷ 统计汇报销售日报、周报、月报 ⑸ 调账核对