风险内控网格化工作机制实施方案-第1篇.docxVIP

? ? 风险内控网格化工作机制实施方案 ? ? 邵钟倩 摘? 要：为全方面识别和评估公司所面临的各种风险，进而能够顺利的应对风险，从而实现强化流程管理，提升组织效率的目标。 Key：内部控制;网格化管理;流程梳理;上市公司 企业面临的风险包括战略风险、商业风险、声誉风险、组织风险、运营风险、财务风险、合规风险、监管风险等。风险内控，是指对公司各业务部门、事业部及子公司经营活动的真实性、合法性、合规性、效益性以及各种文件制度的科学性和有效性进行审查、核实和评价的监控活动。 风险内控工作机制的建立能更有效地围绕公司战略及经营目标的落地，以防范风险为导向，以流程为抓手，在流程中设立若干监控与审计点，同时明确各级管理人员的职责，实现自动审计。 一、风险内控工作机制组织架构及职责 风险内控机制主打三道防线： 第一道防线：在业务运作中控制风险。 第二道防线：针对跨流程跨领域进行高风险拉通管理，进行方法论的推广，进行内控赋能。 第三道防线：通过审计调查，对风险进行独立评估和冷威慑。 （1）组织架构图 （2）各部门主要工作职责 审计委员会作为公司的风险管理中心、协调改善中心、风控咨询中心，负责统筹、组织、协调流程梳理以及内控风险管理工作。 1.审计监察部（第三道防线） 第一，负责受理风险防控部与综合管理部提供的线索，通过审计调查，对风险进行独立评估和冷威慑; 第二，移交审计过程中发现的相关