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校内仿真会计实习报告 校内仿真会计实习报告 校内仿真综合实习报告 为期 36 学时的 ERP 校内仿真实习让我受益良多，加强了 我的实操能力。在整个实习过程中，我们模拟真实公司的整个 业务流程,从采购到生产到仓储再到销售等。这些业务让我把 专业理论知识运用到实践结合过程中，通过老师的悉心指导以 及与同学们的交流，更重要的是自己的努力，让我在这次实习 中有所收获。当然，除了成功的经验，在实践过程中得到的 “教训”也是一笔宝贵的财富。 一、实习单位基本情况和岗位职责简述 （一）、单位基本 情况 笨笨有限公司是一个起步于本地的民营企业，201*年创， 至今已有三年，长期以来一直专注于某行业 P 系列产品的生产 与经营，属于典型的离散型制造企业。P 系列产品所需物料的 配套性很高，需要进行准确的规划以保证生产，同时要尽量降 低库存，以降低成本，减少资金占用；同时，其所生产的 P 系 列产品的个性化要求比较高，除标准产品外，企业还可能根据 第 1 页 共 10 页 客户的要求进行产品的定制，因此，其生产类型属于多品种、 小批量生产。（二）岗位职责简述 在此次企业行为模拟中，我担任的是财务经理，具体工作 有以下几个方面：建立账套，录入公司财务部分系统的初始信 息；对日常财务记账及时将发生的业务录入用友系统；期末及 时核算利润分配，按期做好相关报表及财务状况分析。在企业 行为模拟实验开始前，参加公司预算会议，做好年度财务计 划；了解公司财务状况和资金筹集状况，销售时及时记录业务 发生情况，必要时与库存方面对账，确保账实相符。期末做好 结账工作，及时出具相关财务报表，企业财务成果和经营成果 分析报告。 二、实习项目 （一）实习项目概述 实习项目分为三个项目，项目一是企业初始设置，包括企 业建账、基础档案设置、期初设置及期初余额录入；项目二是 企业日常业务处理；项目三是企业期末业务处理，包括笨笨公 司期末业务处理和财务报表的编制。（二）具体实习环境 在日趋激烈的市场竞争环境下，笨笨公司管理层意识到必 须要借助企业信息化管理武装自己，向精细化管理要效益。通 过比较分析市场的各类管理信息化软件，笨笨公司选择了用友 公司针对中端市场开发的用友 ERP-U8 软件。 三、实习内容 （一）前期准备阶段 第 2 页 共 10 页 在企业开始实施 ERP 之前，必须建立起企业的信息化基 础。其中最重要的工作就是数据标准化工作，要为其装入“准 确”、“完整”的基础数据。首先要建立帐套，整理基础档 案，明确各种档案的用途以及录入期初余额；其次要整理期初 数据，因为笨笨公司多年来一直采用手工核算方式，采用计算 机信息管理后，为了保证手工业务与计算机的衔接，继承历史 数据，保证业务处理的连续性，要将截至到目前为止手工核算 的余额过入到计算机信息处理系统中作为期初数据，才能保持 业务的完整性。（二）运营阶段主要实习内容 笨笨公司每月初派营销主管参加产品订货会，争取当月的 销售订单。取得销售订单后，根据销售订单组织安排生产、研 发，再根据生产要求进行材料采购，是典型的以销带产，以产 订购的企业。主要包括现金盘点；更新原材料订单，对已到原 料进行入库处理；对缺少或需要的原料下订单；由于公司没有 购买生产管理模块，对生产的更新，和完工入库要进行推算； 对空出的生产线进行下一批生产；更新 （收回）应收款；查询 销售现存量，看是否能按订单交货；在总账系统中录入一张 “支付行政管理费”的凭证；最后就是期末业务处理，支付利 息、设备维护费，计提折旧，结账，还有财务报表的编制。 四、存在问题 （一）公司运作混乱 第 3 页 共 10 页 因为一开始接手这么大的工作量，而且一个人负责所有的 流程，面对以前从未接触过新新环境，刚开始的时候，手忙脚 乱的不清楚由于工作量太大，常常容易漏办某些业务。（二） 各项工作未能做到井然有序、有条不紊 在做每一项工作之前，都必须事前有一个比较周详的计 划，方可能做到忙而不乱，井然有序。而这一方面，恰恰是我 做的不够的，有时候总是等到要某项工作临开始前，才开始着 手去准备，很多时候因为准备不够充分，导致因慌乱而使得工 作未能很好的完成。（三）内