公司企业集团营销中心费用报销管理制度.docxVIP

营销中心费用报销管理制度 一 目的和管理原则： 为合理控制各项费用开支、规范费用报销流程，特制定本制度； 本制度是营销公司各项费用报销管理标准的总则，各项费用报销的具体标准及操作流程详见本制度附则； 本制度自二00五年十月一日修订完善后起正式试行，最终解释权归属营销公司； 原制度中相关条款与本制度不一致的，以本制度为准。 二 适用范围 本制度适用于营销公司。 三、审批原则 费用凭有效票据报销，每月有最高限额，低于限额按实际发生费用报销，费用报销实行层级管理，下级人员的各项费用由直属上级审核，总经理审批。 四、报销程序 第一步：业务经办人员出差若需借款，必须按规定填写借款单，审批同意后方可差旅费借款。 第二步：业务经办人员按财务制度规定粘贴票据，不能由其他人员代填写各项报销单据； 第三步：由经办部门领导审核签字，并要对支出事项的真实性、合理性负责； 第四步：按相应的审批权限，由各级审批人员进行审批； 第五步：交财务部结算。