费用报销实施细则.docxVIP

第 PAGE 7 页 共 NUMPAGES 7 页 费用报销实施细则 一、预混料事业部销售人员 （一）日常费用（重点是差旅费，与绩效考核挂钩） 1、依据：《预混料事业部2011年薪酬与绩效考核方案》《预混料事业部绩效考核制度实施细则》 《预混料事业部业务人员差旅费报销制度》 2、报销流程 报销人 寄送 预混料事业部 初审 财务 复核 总经理 审批 出纳 （ 销管部 信控 客服部） 3、实施细则 ① 每月5号前销售人员将上月报销单寄回销管部，销管部依据人员异动表审核差旅标准，包括日常伙食、住宿、短途补贴、长途费、邮寄费、名片制作费、运费、汇款手续费等其他费用。并依据《预混料事业部2011年薪酬与绩效考核方案》及目标量表审核转正后月销量在10吨以下的业务员（即初创型业务员）目标完成率审核：目标量完成率在70%以上的，全额报销；目标量完成率在50% -70%的，按完成率比例报销；目标量完成率在50%以下的，按30%报销。 ② 信控部审核欠款客户的对账手续是否齐全、回款情况是否正常等。 ③ 客服部负责报销行程审核(即行程与实际是否相符）及票据审核（主要检查是否有连票及剔除不可报销的费用），依据《预混料事业部业务人员差旅费报销制度》及《预混料事业部绩效考核制度实施细则》，核实业务员行程、在岗情况（日报提交情况、长途票据行程核实）、6+2表提交情况，决定是否发放当日或当月差旅费。 ④ 预混料事业部总助抽查销管部、信控、客服部审核情况，并签字确认，对销管部、信控、客服部的审核结果负总责。 ⑤ 核对后的票据由客服部统一转交财务，财务复核所有项目，检查票据真假，登记有车人员车程公里数，登记报销有误情况并于OA上公布，若有疑问财务可遵循可追溯原则询问相关审核人员。 财务确认无误后签字并转交总经理最终审批，之后提交出纳打款。 （二）客情费（区域包干制，客情费含招待费、送礼费，与绩效考核挂钩） 1、依据：《预混料事业部市场招待费报销规定》《公司财务票据粘贴方法及报销注意事项》 2、报销流程 报销人 寄送 预混料事业部 初审 财务 复核 总经理 审批 出纳 （区域负责人 销管部） 3、实施细则 ① 客情费申请人员向区域负责人提出请客或购买礼品的申请，区域负责人依据《预混料事业部市场招待费报销规定》，结合本区域基础量、增量及新增经销商数目决定是否同意招待或送礼，获得准许后，方可执行。 ② 招待或送礼完毕后，申请人（以下称为“报销人”）按照财务票据黏贴方法规定进行黏贴并附上相关票据，提交区域负责人签字。 ③ 报销人在CRM系统中注明招待或送礼情况。同时将填写好的客情票据于次月5日前同差旅报销单一起寄回公司销管部。 销管部对照客情报销单，检查CRM系统是否备案、报销单是否按照票据黏贴规定执行、区域负责人是否签字，以及核对票据与实际情况是否相符。个别特殊情况（如区域负责人因地理位置缘故未能及时对报销单签字）销管部可与区域负责人电话沟通核实、确认，经授权代为签字后再转交预混料事业部总助。 预混料事业部总助签字确认并对销管部审核结果负责，之后提交财务部。 财务部复核所有项目，检查票据真实性，登记统计报表。并控制该区域实际招待费确保不超支，滚动结算。 财务签字确认后转交总经理审批，之后提交出纳打款。 财务结合总经理审批意见，将客情费结算结果及明细报表季度通知相关人员，提醒其控制费用。 （三）研讨会经费报销流程： 1、依据：《研讨会申请流程》 2、报销流程 报销人 寄送 预混料事业部 初审 财务 复核 总经理 审批 出纳 销管部 3、实施细则 ① 业务人员根据市场情况，向区域负责人提出开展研讨会申请，按照《研讨会申请流程》提交申请表并写明经费预算。经公司批准后方可开展研讨会。 研讨会结束后分别提交照片、经销商名录至公司总经办资料收集员、客服处，并填写报销单寄至销管部。 销管部向总经办、客服部核实申请人是否有提交研讨会申请表、照片、名录等，并审核票据是否符合要求。 预混料事业部总助签字确认，并对销管部审核结果负责。确定无误后提交至财务部。 财务复核，检查票据真实性，并根据预算标准审核，之后登记是否打款还是抵货款。 财务将审核结果提交总经理审批，无异