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资金检查管理办法 资金检查管理办法 （2012年12月3日印发） 第一章 总则 第一条 为防范资金使用和管理风险，根据《中国内部审计准则》和《内部审计管理办法》有关规定，结合实际工作，制定本办法。 第二条 资金检查人员应依法依规开展资金检查、实事求是、客观公正、履行保密义务。 任何单位和个人不得阻挠资金检查人员履行职权。 第二章 资金检查部门和检查小组 第三条 风险控制部为公司的资金检查部门，向主要领导汇报检查结果。 第四条 风险控制部在征得分管领导同意后可安排本部门人员按照年度资金检查计划开展资金检查。 第五条 开展资金检查应成立资金检查工作小组，小组成员由风险控制部流程管理岗人员和风险控制部经理指定的部门内部其他人员组成。 第三章 资金检查职责、权利和内容 第六条 风险控制部开展资金检查工作应履行以下职责： （一）规范资金检查程序，明确具体检查方法，确保资金检查工作在所有重大方面做到全面、完整、无遗漏； （二）制定年度资金检查计划指导全年的资金检查工作； （三）按照经批准的年度资金检查计划，开展资金检查； （一） 监督盘点现金，并填制《库存现金盘点及检查表》； （二）检验形成的现金盘点表； （三）检查现金余额是否在规定的限额内； （四）监督出纳人员逐一盘点保险柜内除现金、有价证券和支付票据以外的物品； （五）抽取检查期间部分现金收支凭证，检查现金收支合规性；