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运营资金管理的重要性The Importance of Working Capital Management2023/6/26 星期一分享人-沉默之间Logo/Company 营运资金管理案例分析优化运营资金管理的方法运营资金管理的影响因素运营资金管理的主要内容运营资金的基本概念目录 运营资金的基本概念01Basic Concept of Working Capital 运营资金的定义采购运营资金工资设备税金生存发展 1. 内部资金：企业通过盈利、销售回款、股权融资、债务融资等方式获取的自有资金，是最稳定、最灵活的资金来源。 2. 外部资金：企业可以通过银行贷款、商业信用保险、票据融资等方式获取的外部资金，可以满足企业短期资金需求，但通常利息较高、期限较短。营运资金的来源VIEW MORE 运营资金管理的主要内容02The main content of working capital management 资金需求的预测与管理可以从以下几个方面来拓展： 1. 有效规划资金使用周期和规模：企业需要在运营中对资金的使用周期和规模进行规划，保证企业运营的正常、高效、稳定。同时，要进行资金的预测，在资金需求出现之前提前准备，避免出现资金缺口或流动性问题。 2. 精细化管理企业运营资金：企业需要对运营资金进行精细化管理，把握运营成本，逐步提高运营效益。加强资金监控，根据运营状态及时进行资金调整，控制运营风险，避免大额贷款造成的不必要损失。 3. 提升绩效评估水平：企业需要建立较为完善的绩效评估体系，协助运营资金的有效管理。通过有效的绩效评估，企业可以识别风险或机会，以助于运用资金更灵活、更高效，降低企业风险，摆脱盲目投入，提高运营效益。 收付款流程的优化客户付款方式优化合规审批流程财务审批权限资金风险内部审计资金管理规定管理现金流改善付款流程优化收款流程建立完善的收付款流程加强资金监管和风险控制收付款流程优化与现金流管理 运营资金管理的影响因素03Factors Influencing Working Capital Management 流动性问题现金流量管理是企业营运中非常重要的一环。如果企业没有做好现金流量的管理，很容易出现现金不足，甚至面临破产的风险。因此，企业需要定期制定现金流量预算，通过收入、支出等几个方面来管理现金流。 做好应收账款管理 应收账款管理也是企业做好流动性管理的重要一环。如果企业的应收账款管理不好，客户不能按时支付，那么企业的现金流量就会出现问题。因此，企业在经营中应该注意做好应收账款管理，及时跟进客户付款情况，以便在第一时间催促客户支付。 营运资金管理对经营决策的作用 支持企业日常运营：通过有效的资金管理，可以确保企业在日常运营中不缺乏必要的资金，维持业务正常运转。 提高经营效率：合理地管理营运资金可以有效提高经营效率，降低资金占用成本，为企业提供更多的资金运用空间，以支持企业的业务拓展。经营决策作用 优化运营资金管理的方法04Methods for optimizing operational capital management 运营资金规划 预算计划和现金流控制为了保证企业正常运营和未来的发展，一个有效的营运资金规划方案是必不可少的。这需要企业管理人员对企业整体运营需求做出准确的预测，包括每个月的开支、费用和收入等。通过制定预算计划和进行现金流控制，企业可以避免因不明确资金状况而导致资金链断裂的情况出现。 债务管理和投资决策企业要在每个阶段做出明智的决策，兼顾营运需求和利润最大化的目标。对于企业来说，债务的规划和管理非常重要。企业需要掌握有关借贷利率、抵押品、偿还计划等信息，以便为其长期收益提供最佳保障。此外，在投资决策方面，企业也需要充分了解投资方案的利益和风险，以便做出最准确、有利可图的选择。 控制营运成本 营运资金管理中非常重要的一部分，它可以帮助企业在经营过程中降低成本，提高收益。而关键就是要确保各项费用都得到有效的控制和管理，包括原材料采购成本、人工成本、运输成本、设备维护成本等。此外，还可以通过提高生产效率、优化供应链等手段来降低成本，从而提高企业的盈利能力。 营运资金管理案例分析05Case analysis of Working capital management 一、 营运资金管理的重要性 二、1 营运资金管理的概念和意义 营运资金是指企业日常经营所需的资金，包括应收账款、存货、应付账款等。营运资金管理是指对企业营运资金进行计划、策划、控制、监督和优化的过程，其重要性体现在以下几个方面： a. 提高企业的盈利能力。合理管理营运资金可以减缓流动资金紧张状况，避免对企业产生不良影响，可以降低企业的融资成本，增加企业的盈利能力。 b. 降低企业的风险。营运资金管理不当会导致企业不良资