某公司财务基础管理控制制度.docx

财务内部控制手册 二零一零年七月 目 录 一、 资金管理控制制度 3 二、 采购与付款控制制度 9 三、 销售与收款控制制度 13 四、 存货内部控制制度 16 五、 成本与费用内部控制制度 20 六、 工程项目的内部控制制度 23 七、 财务档案管理办法 27 八、 印章使用管理办法 30 九、 票据管理办法 33 十、 科技研发费用管理办法 35 一、资金管理控制制度 第一章 总则 第一条 为了加强对公司货币资金的管理与控制，保证货币资金的安 全，降低资金使用成本，结合本公司的实际情况，