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上市公司存款业务合作的现状、问题及对策 为了积极推动大企业集团资金的集中管理，提高集团整体资金的效率，降低财务成本，笔者总结分析了大集团公司通过财务公司平台开展的存款和运营等金融交易的现状及政策法规，并对具体方案提出了操作建议。 一、 国内企业集团所属上市公司在a股市场信息分析 国内目前同时拥有财务公司和上市公司的大中型企业, 都以财务公司为平台, 以所属上市公司为重点, 开展了集团内部资金集中结算工作, 特别是石油石化、电力、军工、船舶、航空航运和外贸等行业中具有较高管理水平的企业集团, 上市公司在财务公司资金归集度已达到较高水平。通过对国内13家大型国有企业的16家上市公司在A股市场的公开信息进行统计分析, 上述企业集团所属上市公司经股东大会授权在财务公司的存款限额与上市公司货币资金比已超过50%, 部分企业集团所属上市公司存款集中度更高, 达到80%以上 (如华能、大唐、航天科技等) 。 上市公司作为集团核心企业, 集中了集团内大量优质资产, 往往具有整体实力雄厚、内控严密、运作规范和资金规模可观等特点, 在集团发展过程中占据重要地位。吸收上市公司存款, 加强与上市公司金融业务合作, 一直是各企业集团资金集中结算及财务公司金融服务工作的重点。目前, 中央企业所属上市公司与财务公司的存款业务合作逐渐深入, 规模日益扩大, 上市公司存款对所属集团提高资金集中度、加强财务管理、降