内部控制关键岗位轮换实施办法.docxVIP

**公司内部控制关键岗位轮换实施办法 总 则 为建立健全**公司（以下简称“公司”）的内部控制和廉洁风险防控体系，加强对关键岗位人员的管理与监督，提高对关键岗位反腐倡廉工作的针对性和有效性，依据《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引第18号——信息沟通》等有关政策法规文件，结合公司实际情况，制定本办法。 本办法适用于公司本级关键岗位任职人员，下属公司可参照执行。 本制度所称内部控制关键岗位，主要是指负责公司人、财、物的使用与管理，以及具有审核、审批及监督权责的工作岗位，存在较高廉洁风险，在公司内部控制体系中担任重要职责，主要包括中高层干部人员、财务负责人、会计、出纳、采购管理、资产管理、合同管理、造价管理、工程项目管理等人员。 本制度所称岗位轮换，是指根据风险控制工作需要或相关行业工作要求，有计划地安排关键岗位工作人员定期或不定期调换工作岗位的一种制度安排。 按照组织人事管理权限划分，公司中层以上干部人员的交流轮换工作，由上级组织部门按照《党政领导干部交流工作规定》等相关文件执行。 轮岗工作的基本原则： （一）坚持党管干部原则； （二）坚持德才兼备、以德为先、群众公认、注重实绩的原则； （三）坚持因才施用、工作需要、优化结构、盘活人才的原则； （四）坚持公开、平等、竞争、择优的原则； （五）坚持个人服从组织的原则； （六）坚持不影响公