2023年证券从业《保荐代表人》考试历年考题专家甄选版带答案_3.docxVIP

（图片大小可任意调节） 2023年证券从业《保荐代表人》考试历年考题专家甄选版带答案 卷I 一.单选题(共35题) 1.下列各项交易或事项中，不会影响发生当期营业利润的有（　）。Ⅰ．计提应收账款坏账准备Ⅱ．出售无形资产取得净收益Ⅲ．开发无形资产时发生符合资本化条件的支出Ⅳ．自营建造固定资产期间处置工程物资取得净收益 A.Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ B.Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ C.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ D.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ 2.禁止证券公司及其从业人员从事下列损害客户利益的欺诈行为（　）。Ⅰ．违背客户的委托为其买卖证券Ⅱ．不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件Ⅲ．挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金Ⅳ．未经客户的委托，擅自为客户买卖证券，或者假借客户的名义买卖证券 A.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ B.Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ C.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ D.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ 3.【真题】买入并持有策略是（　）的长期再平衡策略，适用于长期计划水平并满足于战略陛资产配置的投资者。 A.稳健型 B.平衡型 C.消极型 D.积极型 4.【真题】（　）在推销保险产品的同时可以销售基金产品。 A.直销 B.基金超市 C.网上交易 D.保险公司 5.以下系首次公开发行股票并在创业板上市的发行条件的有（　）。Ⅰ．发行人只能经营一种业务Ⅱ．发行人最近三年主营业务未发生重大变化Ⅲ．发行人最近2年董事、高管未发生重大变化Ⅳ．发行人控股股东最近2年未发生变更 A.Ⅰ．Ⅲ．Ⅳ B.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ C.Ⅲ D.Ⅰ．Ⅳ 6.以下系主板上市公司公开发行可转换公司债券应符合的条件有（　）。Ⅰ．最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6％。扣非前后净利润孰低，作为加权平均净资产收益率的计算依据Ⅱ．本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40％Ⅲ．最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息Ⅳ．最近一期末经审计的净资产不低于人民币15亿元 A.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ B.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ C.Ⅲ．Ⅳ D.Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ 7.【真题】基金净值收益率的计算方法不包括（　）。 A.算术平均法 B.时间加权法 C.几何平均法 D.移动平均法 8.【真题】关于基金销售行为的规范，下列说法错误的是（　）。 A.在基金的销售活动中，应当遵守法律、行政法规和中国证监会的有关规定 B.承诺利用基金资产进行利益输送 C.为基金份额持有人保守秘密，不得泄露投资者买卖、持有基金份额的信息或其他信息 D.不得以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平 9.保荐机构在推荐发行人首次公开发行股票并上市前，应当对以下人员进行辅导（）。Ⅰ发行人的实际控制人Ⅱ发行人的控股股东Ⅲ持有发行人10%股份法人股东的总经理Ⅳ持有发行人1%股份的股东Ⅴ控股股东的董事、监事和高级管理人员 A.Ⅰ、Ⅱ B.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ C.Ⅰ、Ⅴ D.Ⅲ、Ⅴ 10.某上市公司业绩快报中的财务数据和指标与相关定期报告的实际数据和指标差异幅度达到一定的标准时，上市公司应当以董事会公告的形式致歉。证券交易所对该项差异幅度的认定标准是（?）。 A.40%以上 B.30%以上 C.20%以上 D.10%以上 E.5%以上 11.【真题】—般而言，划分系统风险和非系统风险采用的是（　）。 A.历史数据法 B.情景综合分析法 C.系统分析法 D.积极投资法 12.上市公司编制重组预案时，对于不同的交易标的，需披露的事项不同。下列叙述正确的有（）。Ⅰ交易标的为企业股权的，应披露该企业是否存在出资不实或影响其合法存续的情况Ⅱ交易标的为有限责任公司股权的，应当披露是否已取得该公司其他股东的同意或者符合公司章程规定的转让前置条件Ⅲ交易标的为土地使用权、矿业权等资源类权利的，应当披露是否已取得相应的权属证书、是否已具备相应的开发或开采条件Ⅳ交易标的涉及立项、环保、行业准入、用地、规划、施工建设等有关报批事项的，应当披露是否已取得相应的许可证书或相关主管部门的批复文件Ⅴ对不同的交易标的，要求上市公司2/3以上的董事作出“相关资产经审计的历史财务数据、资产评估结果以及经审核的盈利预测数据将在重大资产重组报告书中予以披露”的特别提示 A.Ⅲ、Ⅴ B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ 13.下列项目中，可能引起资本公积变动的有（　）。Ⅰ．与发行权益性证券直接相关的手续费、佣金Ⅱ．可转债转换成普通股Ⅲ．股份支付行权Ⅳ．自用房地产转为公允价值核算的投资性房地产，转换时公允价值大于账面价值 A.Ⅰ．Ⅱ．Ⅳ B.Ⅰ．Ⅱ C.Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ D.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ 14.【真题】根据简单过滤器规则，下列说法正确的是（　）。 A.股票价格相对于参考基准上升了一定百分比，则卖出 B.股票价格相对于参考基准上升了一定百分比，则买入 C.股票价格相对于参考基准上升了一定百分比，则清仓 D.股票价格相对于参考基准上升了一定百分比，则减持 15.