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天山股份财务管理制度 1. 财务管理概述 天山股份作为一家上市公司，必须遵守国家的相关法律法规和证券交易所的规定。公司的财务管理主要目的是保障公司的财务稳定和健康发展，确保经营活动的合法、规范和有效。财务管理的工作重点包括会计核算、财务报告、风险控制、内部审计和财务分析等方面。 2. 财务管理组织机构 天山股份的财务管理组织机构包括：总经理办公室、财务部、审计部和风险管理部。 总经理办公室是公司的核心领导机构，负责制定公司的总体经营方针、政策和战略，对公司的经营管理、财务状况等方面进行决策和监督。 财务部是公司的核心职能部门，主要负责公司的财务核算、财务报告、预算管理、资金管理、税务管理和保险管理，以及与境内外相关银行等金融机构的业务往来。 审计部是公司的重要部门，独立于其他部门，主要承担公司内部审计工作，包括财务报告的内部审计、业务风险评估、内部控制评价等。审计部对公司的财务和经营风险进行监督和控制。 风险管理部是公司的关键部门，主要负责风险管理、合规性管理、信息安全管理等，确保公司的风险控制和安全经营。 3. 财务管理制度 3.1. 会计核算制度 天山股份的会计核算制度基于《中国企业会计准则》(以下简称《新准则》)编制，结合公司的实际经营情况进行实施。会计核算制度要求各个部门必须按照规定的会计科目和账务处理程序进行会计核算，真实、准确地反映公司的经济运行状况和财务状况。 3.2. 财务报告制度 天山股份的财务报告制度要求公司按照相关法律法规和证券交易所的规定，定期披露公司的财务状况和经营情况，以便投资者了解公司的经营情况和财务状况。财务报告包括年度报告、中期报告、季度报告等，内容涵盖公司的财务基本状况、业务范围、营收情况、成本费用等。 3.3. 风险控制制度 天山股份的风险控制制度要求公司在经营过程中，建立完善的风险控制体系，加强对业务风险的监测和预警。在风险管理的过程中，公司要严格遵守有关法律法规和证券交易所的规定，强化内部控制，落实责任制，采取有效的措施，保证公司的经营和财务状况的稳定和健康。 3.4. 内部审计制度 天山股份的内部审计制度要求公司建立风行业务、有效的内部审计体系，及时发现问题，定期开展内部审计工作，严格落实审计结果整改。审计部门应独立开展审计工作，结合业务情况、风险点进行检查，确保公司的内部控制和风险管理工作得以有效实施。 3.5. 预算管理制度 天山股份的预算管理制度要求公司制定年度预算和计划，全面调配各种资源，加强成本费用管理，确保公司的收支状况合理。同时，预算管理制度要求公司开展预算执行情况的监督和管理，及时发现问题，采取有效的措施加以解决。 4. 总结 天山股份的财务管理制度是公司发展的重要保障，是公司健康经营的基础。各个部门要紧密合作，加强内部协作和沟通，充分发挥各自的职责和作用，最大限度地为公司的发展贡献力量。同时，公司还应不断完善制度体系，不断提高管理水平和效率，逐步实现公司的长期发展目标。