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风险评估管理制度 第一章 总则 第一条 为加强大洼恒丰村镇银行风险管理，及时辨认、系统分析经营活动中与实现内部控制目的相关的风险，合理拟定风险承受度和风险应对策略，根据有关法律法规和《公司内部控制基本规范》等的有关规定，结合我行实际情况，制订本制度。 第二条 本制度所称风险是指我行经营活动中与我行实现内部控制目的相关的风险，涉及信息风险、财务风险、市场风险、运营风险和法律风险等。 本制度所称风险评估是指通过对基于事实的信息进行分析，就如何解决特定风险以及如何选择风险应对策略进行科学决策。 第二章 组织机构及职责 第三条 各部门为我行风险评估管理工作的责任机构，具体职责： (一）对我行经营活动中的风险进行辨认； (二) 对辨认的风险进行评估，辨识评估出风险等级并将中、高风险以书面形式上报我行管理层，上报内容应涉及：风险发生地、发生因素、也许导致的损失和影响、拟采用的应对措施等。 (三) 执行审批后的风险应对预案，并及时反馈风险的应对、解决结果； (四) 对辨认的风险进行监控，发生变化时重新评估，并根据新辨识评估的风险等级进行相应的解决； (五) 年中、年度对风险评估管理工作进行总结。 第四条 我行企划部门为我行风险评估管理工作的组织机构，具体职责： （一）负责制定我行的风险评估方案； （二）负责组建风险评估工作小组； （三）负责审核风险清单、应对预案； （四）拟定我行风险评估报告，上报我行管理层。 （五）负责建立经营环境监控体系，切实监控并记录内、外部经营环境和条件的变化，以修正风险辨认与评估。 （六）负责建立风险预警指标体系，规定各具体部门定期提供数据，进行指标分析；对于超过风险预警值的指标，应拟定相应的整改措施。 第五条 财务部门的风险评估 （一）负责建立流程辨认和应对会计法规、准则、制度的变化，评估对会计信息的影响。 （二）负责建立沟通渠道和流程参与我行业务操作流程的变化，评估对会计核算的影响。 第六条 我行管理层重要职责为： （一）审定我行各部门风险管理工作职责； （二）批准风险应对预案； （三）研究、拟定我行重大风险事项及应对预案； （四）审定内部审计部门提交的我行风险管理方面的报告，并报董事会审议。 第七条 董事会负责审议我行管理层提交的我行风险评估报告报告，批准风险管理其他重大事项。 第三章 风险评估的频率 第八条 风险评估每年至少进行一次，并根据实际需要增长评估的频率。 第九条 当出现下述情况时，应考虑重新进行风险评估： （一）公司经营模式发生重大变动； （二）公司所使用的信息技术发生重大变动； （三）关键人员变动； （四）公司所合用的会计准则发生重大变动； （五）购并的发生、金融工具的使用等等涉及到复杂的会计解决规定的事项发生； （六）其他。 第四章 控制目的的设定和传达 第十条 公司董事会应当按照战略目的，设定相关的经营目的、财务报告目的、合规性目的与资产安全完整目的，并根据设定的目的合理拟定公司整体风险承受能力和具体业务层次上的可接受的风险水平。? 第十一条 我行董事会应定期更新和修正我行的战略目的、经营目的、风险管理目的； 第十二条 我行管理层应向各部门清楚传达了我行的战略目的、经营目的和风险管理目的（如通过工作准备会等），并进行目的分解。 第十三条 我行企划部负责风险评估方案的制订，风险评估方案须经我行总经理办公会审批后执行，风险评估工作由企划部组建风险评估小组负责风险评估的具体工作。 第五章 风险辨认 第十四条 我行各部门应当根据风险评估方案的规定，全面系统连续地收集相关信息，结合实际情况，及时进行风险评估，准确辨认与实现控制目的相关的内部风险和外部风险。 第十五条 我行各部门在进行风险辨认时，可以采用座谈讨论、问卷调查、案例分析、征询专业机构意见等方法辨认相关的风险因素，特别应注意总结、吸取公司过去的经验教训和同行业的经验教训，加强对高危性、多发性风险因素的关注。? 第十六条 各部门及子我行应广泛、连续不断地收集与本我行风险和风险管理相关的内外部信息，涉及历史数据和未来预测。 第十七条 我行辨认内部风险，应当关注下列因素： 1.董事、监事、经理及其他高级管理人员的职业操守、员工专业胜任能力等人力资源因素。 2.组织机构、经营方式、资产管理、业务流程等管理因素。 3.研究开发、技术投入、信息技术运用等自主创新因素。 4.财务状况、经营成果、钞票流量等财务因素。 5.营运安全、员工健康、环境保护等安全环保因素。 6.其他有关内部风险因素。 第十八条 我行辨认外部风险，应当关注下列因素： 1.经济形势、产业政策、融资环境、市场竞争、资源供应等经济因素