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保理业务管理办法 保理业务管理办法 一、总则 为规范保理业务管理，加强风险控制，保障投资人及客户合法权益，特制定本保理业务管理办法（以下简称“本办法”）。 二、适用范围 本办法适用于公司及其子公司开展保理业务的管理及操作，适用于公司在国内外各类交易中收购应收账款的保理行为。 三、保理业务的基本流程 3.1 应收账款采集 借助信息化手段收集应收账款信息，客观核查客户、销售商、买方、银行及其他关联方信息，并对应收账款真实性和合法性进行鉴别和评估。 3.2 应收账款审查 对收集的应收账款信息进行逐一审核，核验销售合同、发票、送货单等单据的真实性、准确性以及资质文件的合规性，对应收账款质量进行评估，并审核与应收账款相关的法律文件及合法性。 3.3 应收账款转让 公司将已加盖公章的保理合同信息录入系统，并在将应收账款进行转让之前，进行相关准备工作，确认转让应收账款的质量、可转让性、风险特点及控制措施。双方签订保理合同和其他相关法律文件后，公司将已审核并确认的应收账款转让给投资人。 3.4 应收账款管理 公司对已转让的应收账款进行管理，包括保持应收账款记录的真实性、完整性及文件管理的有效性，积极跟进回款情况并做好催收及处理逾期账款，及时进行应付账款的支付及划转，并定期向投资人提供应收账款监管报告。 四、风险控制 为控制风险，公司应建立完善的风险控制制度、健全的内控机制和有效的风险管理体系，确保保理业务的安全性和稳健性。 4.1 应收账款风险控制 公司应充分了解客户、销售商及买方的信用水平及历史交易记录，通过数据分析和评估风险，对应收账款质量进行评估。同时，公司应及时了解客户经营状况及资产负债情况，防范一切可能导致保理业务风险的因素。 4.2 资金风险控制 公司应制定损失限额及风险监控机制，及时跟进应收账款的回款情况，防范投资人的风险，并提高资金使用的效率。 4.3 法律合规性风险控制 公司应加强法律合规风险管理，确保保理业务与相关法律法规、政策规定的符合性，代理的应收账款权利合法、有效，保持应收账款记录的真实性、完整性，并标准化执行保理业务相关的文本合同、协议等法律文件。 五、监管要求 公司应严格按照相关法律法规、政策规定执行保理业务，法律制度健全有效，内部管理严密合规，防范所有可能导致保理业务风险的因素，确保投资人及客户权益，保持投资者信心。 六、其他 6.1 本办法适用于公司及其子公司从事保理业务的管理和操作，并受公司相关授权部门的监督。 6.2 公司应建立与完善保理业务的内部管理措施、相关规定及管理系统等。 6.3 本办法自发布之日起施行，如有其他规定与本办法不一致的，以本办法为准。 所涉及附件如下： 暂无 如下所涉及的法律名词及注释： 暂无 如下在实际执行过程中可能遇到的困难及解决办法： 1、保理合同中的应收账款清晰度不高，难以核实真实性及可转让性。 解决办法：公司需建立明确的双方义务，要求第三方独家出具应收账款清单，并在签约之前对清晰度进行验证，保证清单的真实性及清晰度。 2、客户资信评估范围开展不明确，存在被投诉情况。 解决办法：公司需针对不同的客户制定不同的监管措施，加强对客户的资信考察及动态监管，确保合规合法，避免可能出现的红旗客户。 3、资金风险难以有效控制，风险呈现滞后性。 解决办法：公司应加强风险控制，制定针对性的风险控制系统，设立风险预警制度、风险核查措施及风险分散优化等措施，增加资金使用效率，有效控制资金风险。