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采购内部控制制度 为了加强公司对采购业务的内部控制，规范请购与审批、采购与验收、付款等行为，防范采购过程中的差错和舞弊，公司根据国家有关法律法规和《公司内部控制基本规范》，结合公司的实际情况，制定了采购内部控制制度。 采购内部控制制度所称采购，主要是指公司外购商品并支付价款的行为。 为确保办理采购业务的不相容岗位相互分离、制约和监督，公司应当建立采购业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责、权限。公司采购业务的不相容岗位包括请购与审批、供应商的选择与审批、采购合同协议的拟订、审核与审批、采购、验收与相关记录、付款的申请、审批与执行。 为确保采购业务的授权制度和审核批准制度得到贯彻执行，公司应