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现金票证的安全管理制度与现金管控管理制度 现金票证的安全管理制度与现金管控管理制度 一、前言 保障企业现金票证和现金的安全对于企业的正常运转至关重要。为此，制定了现金票证的安全管理制度与现金管控管理制度，旨在规范企业现金的流转、存储和使用，加强对现金票证和现金的管理，保障企业资金的安全，同时减少企业风险。 二、现金票证的安全管理制度 1. 现金票证的种类 企业现金票证包括：现金支票、汇票、银行本票、银行汇票、合同票据等。 2. 现金票证的领用 （1）现金票证由财务部门统一领用，领用人员应由财务部门授权，并必须签署责任状。 （2）现金票证应按照金额划分，领用时应向财务部门核实领用人员的身份，领用人员应当确认现金票证数量、面额等信息。 3. 现金票证的存储 （1）现金票证应存放在财务专用保险柜内，保险柜应定期检查并加强防盗防火措施。 （2）现金票证严禁与其他证件混放，应分类存放并标注票证类型和领用人员名称。 4. 现金票证的领用与使用 （1）现金票证应当按照财务部门印制的领用申请表领用，领用人应按照需求向财务部门提出申请，经批准后方可领用。 （2）现金票证使用时，应按照领用人员和用途分类登记，凭借现金票证由领用人员签字确认。 5. 现金票证的核销 （1）现金票证使用完毕或者过期，应当立即报财务部门进行核销，报销后的票证应交回到财务部门进行销毁。 （2）现金票证遗失、被盗、伪造或者损坏的，应立即向有关机关报案，并告知财务部门，财务部门应采取相应的措施进行处理。 6. 现金票证的差错处理 （1）对于因领用人员疏忽或者其他原因而使现金票证被冒领、重复领用或者丢失的差错，财务部门应当负责进行处理，并按照内部管理程序进行追究责任。 （2）意外差错处理必须走程序。 三、现金管控管理制度 1. 现金的存储 （1）财务部门应制定现金保管计划，制定财务一日结清制度，及时收到现金后按照账面记录复核金额。 （2）现金应当全额存入银行账户，确保存款安全。 2. 现金的领用和使用 （1）现金的领用应按照领款人身份、种类、金额、出款用途、时间等要求进行登记，并经领款人签字确认。 （2）现金支付时应注意对收款人的身份、确认支付金额、是否为正常支出、是否具备完整的付款凭证等进行核实。 3. 现金的外运 （1）财务部门应当按照内部管理程序进行现金外运，并确保安全的放置在指定的车辆中。 （2）财务部门应当对进行外运的现金进行清点并清楚记录，确认无误后方能放行，如果出现差异必须按照程序追查原因并处理。 4. 现金的核销和结算 （1）现金的核销和结算应符合财务部门制定的财务管理流程。 （2）财务部门应当及时进行现金核销和结算，以确保财务账目和实际流水相符。 5. 现金的安全防范 （1）企业应加强对内部人员的培训，从防范意识、防范措施、防范技能、防范方法等方面进行全面的宣传和教育。 （2）企业应加强对场所、设施、设备、车辆的安全管理，确保现金安全。 四、 附件 所涉及的附件如下： （1）现金票证领用登记表； （2）现金票证使用登记表； （3）现金外运清单； （4）现金核销结算流程图。 五、 法律名词及注释 （1）合同票据：包括信用证、托收、保函等。 （2）票证差错：指因为内部人员疏忽等原因导致现金票证被冒领、重复领用或者丢失等的情况。 （3）差错处理程序：指对于发生的票证差错，由财务部门对差错进行收集、分类、鉴定等工作，并按照内部管理程序进行处理、追责、结案的过程。 六、 实际执行过程中可能遇到的困难及解决办法 企业在实际执行过程中可能遇到的困难及解决办法包括： （1）如何规范现金的流转、存储和使用？ 解决办法：制定详细的现金票证的安全管理制度与现金管控管理制度，规范现金的流转、存储和使用。 （2）如何加强对现金票证和现金的管理？ 解决办法：财务部门应严格按照制定的管理制度进行管理，并强化内部人员的防范意识和技能培训，加强财务管理工作。 （3）如何保障企业资金的安全，同时减少风险？ 解决办法：加强财务管理，完善财务管理流程，制定合理的现金管理制度，严格执行内部管理程序，确保企业资金的安全。 （4）如何处理现金差错？ 解决办法：制定差错处理程序，由财务部门对差错进行收集、分类、鉴定等工作，并按照内部管理程序进行处理、追责、结案的过程。 ，企业应根据自身实际情况制定相应的现金票证的安全管理制度与现金管控管理制度，加强财务管理，规范现金流转，保障企业资金安全，减少风险。