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审计报告追踪落实流程 目的： 为做好审计报告的后续追踪工作，加强对有关问题的整改，充散发挥审计工作对企业 经营管理的促使作用，根据企业有关规定，拟订本办法。 范围： 合用范围：本办法合用于国美电器有限企业及其所属各级企业的内部审计活动。发布范围：国美电器有限企业各中心、各大区、各分部。 名词解释： 审计报告追踪：是指经企业各级领导签批完成的审计报告，由被审计单位进行逐项落 实及整改，监察中心内审部（以下简称内审部）对被审计单位的整改情况进行追踪、核实 及上报的工作流程。 审计报告追踪落实通知书：是指监察中心下发的由被审计单位对审计报告中披露的问 题进行追踪落实的专项任务书。 审计报告追踪记录表：是指根据被审计单位的整改情况编制的，用以向监察中心总监 进行汇总反应分部整改情况的报表。本报表由内审部内勤组（以下简称内勤组）编制。 分部月度审计事项跟进情况汇总表：是指用以按月度向监察中心总监汇总反应全国各 分部整改情况的报表。本报表由内勤组编制。 职责： 推行审计报告追踪落实工作责任制。被审计单位总经理（或第一负责人）是审计报告披露问题整改、落实、解决的第一责任人。 各单位对审计报告各项问题整改情况将作为企业对分部总经理查核的依据之一，对在要求期限内整改举措严重不力的单位总经理、大区总经理，监察中心将根据企业有关赏罚制度进行处分。 内勤组、分部监察部应根据本办法严格执行各自工作职责，做