- 1、本文档共52页,可阅读全部内容。
- 2、原创力文档(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
- 5、该文档为VIP文档,如果想要下载,成为VIP会员后,下载免费。
- 6、成为VIP后,下载本文档将扣除1次下载权益。下载后,不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 7、成为VIP后,您将拥有八大权益,权益包括:VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 8、VIP文档为合作方或网友上传,每下载1次, 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等,对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
查看更多
财务尽职调查工作底稿(35页)
PAGE1 / NUMPAGES35
公司
财务尽职调查工作底稿总表
报告编号
项目组主要成员表
职 别
姓名
简 签
职 别
姓 名
简 签
项目负责合伙人
项目负责经理
项目质量控制复核人
外勤主管
其他主要成员:
姓 名
简 签
姓 名
简 签
姓 名
简 签
共 册
底稿移交记录
移交人: 验收人: 接交人:
股份有限公司
_________财务尽职调查工作底稿目录
索引号
工作底稿
是否适用(√)
存第 册
Y-1
企业基本情况调查底稿
Y-2
财务组织情况调查底稿
Y-3
薪酬政策调查底稿
Y-4
会计政策调查底稿
Y-5
税项调查底稿
Y-6
实物资产观察底稿
Y-7
货币资金调查底稿
Y-8
应收账款调查底稿
Y-9
其他应收款调查底稿
Y-10
存货调查底稿
Y-11
长期股权投资调查底稿
Y-12
固定资产调查底稿
Y-13
在建工程调查底稿
Y-14
无形资产调查底稿
Y-15
借款调查底稿
Y-16
应付账款调查底稿
Y-17
资本公积及未分配利润调查底稿
Y-18
营业收入及成本调查底稿
Y-19
期间费用调查底稿
Y-20
投资收益调查底稿
Y-21
营业外收支调查底稿
Y-22
现金流调查底稿
Y-23
资产减值计提的充分性调查底稿
Y-24
潜盈潜亏事项调查底稿
Y-25
资产的权属瑕疵调查底稿
Y-26
或有事项、资产抵押事项调查底稿
Y-27
表外负债调查底稿
Y-28
关联方及关联方交易调查底稿
Y-29
正在履行或将要履行的重大合同调查底稿
Y-30
重大置疑事项底稿
Y-31
被调查单位基本情况表、业务项目基本情况表
Y-32
重要法律文件清单及复印件
企业基本情况调查
单位名称: 编制人: 日期: 索引号:
会计期间: 复核人: 日期: 页次:
企业基本情况调查内容如下:
一、取得营业执照、验资报告、章程、组织架构图
二、了解会计主体全称、成立时间、注册资本、股东、投入资本的形式、性质、主营业务等
三、了解目标企业历史沿革
四、对会计主体的详细了解应包括目标企业本部以及所有具控制权的公司,并对关联方作适当了解
五、对目标企业的组织、分工及管理制度进行了解,对内部控制初步评价
调查说明:
调查结论:
财务组织调查
单位名称: 编制人: 日期: 索引号:
会计期间: 复核人: 日期: 页次:
财务组织调查内容如下:
一、财务组织结构(含具有控制力的公司)
二、财务管理模式(子公司财务负责人的任免、奖惩、子公司财务报告体制)
三、财务人员结构(年龄、职称、学历)
四、会计电算化程度、企业管理系统的应用情况
调查说明:
调查结论:
薪酬政策调查
单位名称: 编制人: 日期: 索引号:
会计期间: 复核人: 日期: 页次:
财务组织调查内容如下:
一、薪资的计算方法,特别关注变动工资的计算依据和方法
二、缴纳“四金”的政策及情况
三、福利政策
调查说明:
调查结论:
会计政策调查
单位名称: 编制人: 日期: 索引号:
会计期间: 复核人: 日期: 页次:
财务组织调查内容如下:
一、近3年会计政策的重大
文档评论(0)