XX黄金股份有限公司物资销售与收款管理制度.docxVIP

第 第 PAGE 1页共 NUMPAGES 4页 XX黄金股份有限公司 物资销售与收款管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范XX黄金股份有限公司（以下简称“股份公司”）销售与收款管理，特制定本制度。 第二条 本制度适用于股份公司及公司全资子公司、控股公司销售商品（包括产成品、原材料等库存物资），均按本制度执行。 第二章 客户信息管理 第三条 购销部需建立健全客户档案，即应当根据对客户的有序编号，建立相应有序的客户档案。需载入客户档案的内容包括客户基本信息、资质调查结论和相关资料、客户信用记录或评估结论，以及交易纠纷、资金往来是否按期结算，是否因价格不利而减少或终止采购的现象等，以及客户与我公司的其他交易资料等。 第四条 新客户的选取。新客户是指首次主动与公司联系的单位和公司主动联系或新拓展的单位，同时对于与公司交易中断时间超过一年的客户，需再次建立交易关系时须视作新客户。对新客户要进行充分的资质调查和关联情况调查，并综合考虑其信用风险和公司发展需要。 第五条 稳定客户的管理。稳定客户是指与我公司贸易往来一年以上、年交易次数 6 次以上的客户。对稳定客户进行信用等级评定要考虑如下因素：与我公司业务关系历史的长短、交易的次数和金额等。 第六条 公司应建立客户信用评级机制,对客户进行信用评估并建立信用档案，对重要客户设立赊销上限和信用期；超出销售政策和信用政策规定的赊销业务，严