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村委会财务报销工作制度 一、制度背景 为保障村委会财务管理的透明度和规范性，确保财务报销工作合法合规、资金使用合理，制定本工作制度。 二、适用范围 本工作制度适用于村委会内有关财务报销的各项工作。 三、报销审核流程 提交报销申请：报销人将填写完整的报销申请单、发票、证明文件和支出说明，交由主管负责人签字确认。 审核：财务人员对报销申请进行审核，核对费用金额和支出明细。 审批：主管负责人对审核通过的报销申请进行审批，并签订相关文件。 付款：出纳根据审批文件将费用打入报销人的银行账户。 四、报销管理要求 报销申请单必须填写真实信息，且事项明确、清晰。 报销发票必须真实有效，不得虚开、重复开具等问题。 报销支出明细必须真实准确，不得存在虚假、夸大、欺诈行为。 报销人应严格遵守财务相关制度和规定，不得违反预算、决算和会计核算原则。 五、报销管理流程 费用预算：根据财务计划和需求，制定相关费用预算。 合理支出：村委会应合理使用经费，确保支出符合财务计划和需求，并且符合法律法规和相关政策。 严格审核：财务人员应对报销申请单进行审核，并核查相关发票和支出明细。 有效管理：出纳应对报销申请进行付款管理，确保资金安全和准确。 六、报销处理标准 普通报销：村委会会员因公出行产生的交通费用、住宿费用等，按照政府相关规定报销。 食品报销：会员们在工作期间因公在外吃饭，发票由村委会装订后领取，认证后可在报销期内提交报销申请。 交通工具购置费用报销：村委会在紧急或者必要情况下可以购置交通工具，在符合相关法规和规定的前提下，报销金额确定后即可申请报销。 七、制度执行 村委会主管负责人必须遵守此制度并严格执行。 村委会财务人员要对报销申请进行审核，确保申请符合制度规定。 报销人应严格遵守制度规定，并配合财务人员的审核工作。 八、制度管理 村委会主管负责人应各负其责，严格落实制度。 村委会财务人员应及时完善制度内容，为处理日常工作提供准确指导和依据。 报销人应理解和遵守工作制度，保证财务处理的准确和合法。 九、制度周期 本工作制度的执行时间为三年，期满后将根据实际情况进行调整完善，并于下次执行生效。 十、补充说明 若遇特殊情况，请由村委会主管负责人报经乡镇政府审核批准后进行处理。