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内部控制手册-募集资金管理 6.7募集资金使用 1.1概述 规定了XXX股份有限公司及其下属公司有关募集资金使用管理流程，旨在确保公司募集资 金使用的合理有效，提升资金使用的监控能力。 1.2适用范围 适用于XXX股份有限公司及其下属公司。 1.3相关制度 ?《XXX股份有限公司-募集资金专项存储及使用管理制度》 1.4职责分工 ? ? 资金需求部门：负责制定资金需求计划，填写资金使用申请单。 财务部：负责对募集资金进行专项保管；负责制定募集资金使用的预算计划方案；负 责审核批准资金需求部门的资金使用计划；负责需求资金的款项划款、账务处理以及 相关凭证单据的保管。配合其他部