出纳人员的管理制度措施.docx

出纳人员的治理制度措施 关于出纳人员的治理制度措施 关于出纳人员的治理制度范文一 1、出纳付款前先要审核各部门人员交来的原始凭证，审核它的合法性、合理性、真实性，手续是否齐备，各负责人签是否齐全，对记载不正确，手续不齐全的预以退回不予支付。 2、公司业务人员、选购人员，因选购、出差或其它缘由需向财务借款的，要填制内部借款单，列明部门、缘由、金额，经主管部门同意，方可办理借款。 3、借款在办完业务后，要准时向财务报帐冲减借款，并交回余款，已三次借款未报帐者不得再次借款，再经催促不报帐者，在工资中扣除。 4、选购人员购货款的报销，需供给完整的购货发票，发票上经办人要签字，后面必需附材料保管员的材料