管理制度费用报销管理制度.pdfVIP

费用报销制度 （建议试行稿） 为体现公开、公平、公正的原则，充分调动职工的积极性，严格控制费用开支，按照国家 法律、法规的规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。 一、费用说明 费用是指公司及各部门在日常经营活动中发生的差旅费、业务交际费、交通费、通讯 费、办公费等开支。公司员工有义务本着合理、节约、有效的原则使用各项资金。员工的报销 凭证必须真实、有效。 二、基本原则 2．1对各项费用实行预算管理，根据公司目标利润指标做出全年费用预算，由所长负责总 体费用预算的执行和监控。费用预算编制本着谁支出、谁预算、谁控制的原则。根据办公用品、 工具书、租车费、出差费、招待费、工资提成、加班费等有关费用实际发生数，在年度末编制 下一年度预算标准，经公司办公会审批后，严格执行。预算的执行与准确性将由相关人员监督、 考核并定期通报。 2．2公司严格按照财务规定和标准确保对各项支出的有效管理和控制，并使签字报销程序 规范、简化。 2．3报销审批实行逐级签字制度，各项费用的审批以经办人为第一责任人，对费用的合理 性、真实性负责，再按规定程序逐级报批。有签字权的领导因故不能履行签字职责时（如出差 不在位时），可根据需要进行必要的授权。 2．4借款和备