某风电项目的经济效益后评估.docxVIP

某 风 电 项 目 的 经 济 效 益 后 评 估 内蒙古自治区发展和改革委员会以正式文件批复的项目核准文件中，该项目工程总投资为53255万元，由该项目公司自筹资本金20%。其余申请银行贷款解决。该项目集团公司所作出的概算批复为 52250万元，项目资本金所占比例为20%，其余申请银行贷款。该项目建成后实际完成投资51305万元，与概算批复相比节约投资945万元。具体情况列表如下： 投资情况对比表 单位：万元 项目名称 核准总投资 概算投资 实际完成 较概算增减 设备及安装工程 43102 42897 42185 712 建筑工程 3540 3340 3300 40 其他费用 3570 3370 3320 50 基本预备费 1473 1273 1200 73 建设期利息 1570 1370 1300 70 固定资产动态总投资 53255 52250 51305 945 该项目实际完成投资较核准总投资节约1950万元，较概算批复投资节约945万元，其中设备安装工程节约投资712万元，主要由于在整个项目建设过程中严格执行招标程序， 较好的控制了设备及安装工程造价，在施工过程中，对变更签证把关较严格，有效控制了投资增加。 评估建议：在今后的项目建设中，在可研概算的基础上，结合项目的进展情况， 编制项目的初步设计概算，提高项目投资的准确性。 同时，根据初步设计概算修正财务评价指标，提高财务评价的准确性。 3.1.2 项目建设资金筹措评估 本项目资金计划总额 51305万元，其中： 由大唐集团公司提供注册资本金10261万元，资本金比例20%，融资银行贷款 41044万元。资金来源情况见下表。 扎鲁特项目资金来源情况调查表 单位：万元 核准投资 实际完成 2009到位 2010 到位 资本金 10651 10261 5261 5000 融资借款 42604 41044 21000 20044 工商银行 42604 41044 合计 53255 52250 26261 25044 根据资金来源情况分析，扎鲁特项目工程资金到位满足施工进度需求，融资情况良好，未发生拖欠工程款及设备款情况，保证了项目建设资金的需要。 综合评估：资金使用情况及资金筹集情况比较有效。 3.1.3 在项目经营期合同执行情况 扎鲁特风电项目先后签订施工合同11份， 国内设备合同签订120多份， 费用合同签订50多份。核对结果，其主要施工及采购合同都实行了招投标制，合同文本尽量采用国家或成熟范本，双方责权基本平衡， 结算及时，总体状况良好。项目中风力发电机组土建及安装工程、35KV线路、光缆及风机变压器安装工程采用合同价+部分洽商、变更方式。 以下为合同管理情况总结： 合同质量控制情况。合同要求施工单位必须按照合同约定进行施工、竣工并在质量保修期内承担工程质量保修责任。为了保证工程质量，赛罕坝全体人员建设初期全部进驻现场，并面向社会招聘名专业人员，使工程质量及工期处于可控和在控状态。所有完工工程均已通过验收，质量评价均为合格。 有关质量保证金情况。签订的施工等合同都规定有质量保证金，新能源公司也基本上按结算扣质量保证金。 设备采购及其他合同。设备采购及其他合同与供应商签订了经济合同，经审计抽查，未发现有重大的超合同金额结算情况，也未发现有重大的合同纠纷现象。合同执行情况较好。 扎鲁特风场自投运以来，累计发电量为近4亿kWh，销售收入2.2亿元，源于CDM的收益截至2011年5月1日项目公司共获得CDM收益约两千万元。 占净利润的相当部分，项目盈利状况较好。主要技术指标见表 扎鲁特项目运行成本表 单位：万元 2010 2011 2012 前评估 购电费 11.48 5.26 40.00 材料费 16.24 0.9 100.00 50 修理费 2.00 56.28 80.00 90 薪酬 121.93 187.47 110.78 120 折旧费 91.006 2000.00 2000.00 其它费用 342.17 592.88 350.00 环保费 0.00 0.97 5.00 6 续表： 主营成本 584.83 2843.76 2864.76 财务费用 912.08 1824.00 1350.39 1580 上网发电量(万kWh) 5819 11922 11811 12181 主营业务收入 2723.46 5502.46 5754.08 6577 CDM收益 415.00 853.00 845.00 850 利润总额 1064.36 2157.57 2588.56 由上图可以看出，项目前评估与后评估数据相比较而言，成本数据基本相同，上网发电量前评估高于后评