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多伦县财政局办公室收发文运行流程风险管理图 发文:拟发文收文:来文编号、 股室起草文稿 登记 责任人:赵永斌及相关股室负责人 股室负责人审办公室主任分办 风险责任:发文要做到“五审核、五签字”。核签字 文件起草后由经办人 审核签字;由分管领导审核签字;上行文和规范性文件报局主局主要领导签批 要领导审核签发;规阅示 分管领导审核范性文件要上报法制办审核。 签字 办公室传送各分办公室主任审责任人:赵永斌 管领导及相关股 风险责任:使用行政核上行文 室阅处 印章必须严格履行审 批签字手续。以本单 位名义制发的公文， 必须经单位主要领导主要领导审核签发，然后加盖单位责任人:赵永斌、 相关股室收存文印章。如领导外出，签字 卜姝超 因工作需要或特殊情件并按领导意见风险责任:三密”况急需加盖印章的， 文件的接收、登办理 须经分管领导签字同记、传阅、保管、意才能盖章，未经领清退工作由办公导批准不得私自加盖 办公室印制 室机要人员负单位印章。 责。对传阅后的发送 “三密”文件，年末各股室收存 应妥善保管，存的来文交办公室 放到单位保险柜 中。 办公室按照档案管理的要求进行编号、整理、归档 8 财政局经费支出审核、报销流程风险管理图 责任人:有项目支出人员 支出项目取得合法凭证后，由风险责任: 严格按照《机关财务管 经办人、证明人、股室负责人理办法》及三公经费管理办法，坚 持勤俭的原则，努力压缩一切不必签字提出申请 要的开支。 责任人:财务人员 到财务处审核、填单 风险责任: 要按照《行政事业单位财务管理办法》及相关规定严格审 核凭证，确保无误后方可提交分管 局长、局长审批。 分管办公室领导审批 主要领导审批 财务报销 9 部门预算批复流程风险管理图 各部门上报“一上”预算 部门预算管理员提出审核意见 责任人:李占国 风险责任:不严格按照预算法等有 关法规审核、编制部门预算。 标准要求:严格按照部门预算管理 审核、汇总、提出安排建议，办法审核各部门上报预算，努力做 经局领导批准后报县政府审批 到科学化、精细化、规范化。 责任人:李占国 风险责任:未按政府审批、局领导 向各部门下达控制数 批准的部门预算下达控制数。 标准要求:严格按照政府审批、局 领导批准的部门预算下达控制数， 坚决压缩一般性公务支出。 各部门报送预算 责任人:李占国 风险责任:不严格按照预算法等有 关法规及“一上”预算的审核结果 部门预算管理员进行审核 进一步审核、编制部门预算，审核建议不确切、不具体。 标准要求:严格按照预算法及等法规规定，按照“一上”预算审核结 果对上报的预算进一步审核、汇总，审核、汇总，提出审核建议、提出确切、具体建议，上报局领导 报局领导批准后报县政府审批 批准后，上报政府审批。 责任人:李占国 经人民代表大会批准后30日 风险责任:不严格按照人代会批准内由县财政局批复部门预算 后的预算批复部门预算。 标准要求:严格人代会批准后的预 算批复部门预算。 注:图中经红、黄、蓝分别代表高中低风险点。 10 专项资金管理流程风险管理图 责任人:崔文彦 风险责任:不认真查看上报专项资金 使用计划。 部门上报专项资金使用计划 标准要求:严格查看、上报材料，提 出初审意见。 预算股管理岗初审 责任人:李占国 风险责任:不认真审核专项资金使用 相关材料。 标准要求:严格按照专项资金管理规预算股长审核 定和相关要求审核上报材料。 责任人:田永健 财政局领导审批 风险责任:未按专项资金使用规定和 项目管理规定审批资金。 标准要求:严格按照专项资金管理规 定和项目管理要求依法依法审批资批复专项资金使用计划 金。 责任人:闫宇虹 风险责任:不按照领导批复和拨款程国库股拨款 序拨付资金。 标准要求:严格按照领导批复按照拨 付相关规定及时拨付资金，做好收集 文凭 文件、记帐等工作。 资金使用检查 责任人:预算股及各相关股室责任人 风险责任:不按要求检查专项资金使 用情况，不能发挥资金正确使用效益。 标准要求:严格专项资金管理和使用 办法，加强对专项资金使用的跟踪问 效，正确发挥资金的使用效益。 注:图中经红、黄、蓝分别代表高中低风险点。 11 直接拨款业务流程风险管理图 责任人:相关股室负责人 预算单位填报拨款审批单付完风险责任:不按预算安排、资金拨 整附件 付进度及相关要求审核预算单位拨 款计划。 标准要求:严格按预算安排、资金 拨付进度及相关要求审核上报材料 后签署意见，提交分管领导审核。 分管股室审核并签署意见 责任人:分管局长 风险责任:不严格审核分管股室签 署意见的用款计划。 分管局长审核并签署审批意见 标准要求:严格按用款计划资料的 完整性、准确性及相关规定要求审 核并签署意见。 责任人