资金内控制度.docx

可编辑 精品文档 一、资金 1.各级单位日常库存现金限额不得超过 1000 元，要求日清日结，如有特殊情况超过库 存现金限额的须报上级单位领导审批。财务主管人员要定期或不定期与现金会计核对库存现 金， 保障现金的安全完整。 集团结算中心统一管理银行账户及各类资金， 具体实施细则参见 《结算中心管理办法》第六章。 2. 第 1 章 企业内部控制规范——资金 1．1 岗位责任与授权批准制度 1．1．1 资金岗位责任制度 内控制度名称 资金岗位责任制度 执行部门 分公司财务部 内控制度编号