项目成本分析报告（样本）.docVIP

PAGE 1 XXX公司 XX项目**节点（季度） 成本分析报告 (格式) 编制单位： ****项目经理部 编制人： 审核人： 审批人： 编制时间： XX项目 年第 期(节点/季度)成本分析报告 项目履约基本概况 序号 履约主要内容 合同约定/计划约定 实际完成情况 进度 质量 确权 付款比例 付款方式 ... 《项目目标责任书》考核指标及完成情况 2-1管理目标完成情况表 序号 管理目标 实际完成情况 考核评价 2-2岗位成本责任完成情况表 序号 岗位成本责任 实际完成情况 考核评价 三、产值确权、收付款及现金流分析 （开累） 单位:万元 完成产值 业主审批产值 应收款 实际收款 已办理分供商结算金额 应付分供商金额 欠付分供商金额 财务帐面现金 开累资金成本： 确权不足分析: 备注：收入、确权、成本保持节点或时段口径一致 四、增值发票及抵税情况（开累）--详见财务部门的税务分析 单位:万元 序号 名称 金额 已开具（收取）增值税发票 增值税抵扣情况 差异原因分析 1 收取业主工程款 ─ 2 分供支付 劳务 3 物资设备 4 专业分包 五、项目成本-效益盈亏分析 回顾：上阶段项目成本纠偏跟踪表 序号 项目名称 存在的问题 纠偏措施 完成时间 责任部门/责任人 结果评价 1 2 3 4 … 5-1收入与实际成本对比表 单位:万元 序号 效益时段 收入 成本 实际效益 承接效益 目标效益 （实际）管理效益 实际效益-承接效益 截止本期开累 预计完工开累 5-2目标成本与实际成本对比表 单位:万元 序号 费用名称 目标成本 实际成本 效益差异 本期 累计 目标成本 实际成本 本期 累计 1 人工费 2 材料费 3 施工机具使用费 4 专业分包工程费 5 间接费 6 其他直接费 说明 5-3主要消耗量指标（目标与实际）的对比表单位:万元 序号 主要消耗品名称 规格 单位 收入 目标 实际 节余量 收入-实际 节余量 目标-实际 钢筋** 或总量 商砼** 或总量 ... 5-4主要消耗价指标（目标与实际）的对比表 单位:万元 序号 主要消耗品名称 规格 数量 收入 目标 实际 节余价 收入-实际 节余价 目标-实际 钢筋** 商砼** ... 5-5工期履约对比表 单位:天 序号 单位工程名称 合同工期 目标工期 实际工期 目标与实际相比(+ 提前，延误) 业主批准工期签证 工期延误原因分析 1 2 3 ... 5-6工期延迟对应的风险 单位:万元 序号 内容 单位 延误 天数（天） 本期成本增加 累计成本增加 拟索赔金额(开累) 实际索赔金额（开累) 备注 一 管理费用增加 … 二 外架超期费用 … 三 设备租赁费用增加 … 四 其它费用增加 五 预估被索赔的金额 5-7其他事故导致效益流失表 单位:万元 序号 内容 事故简述 效益流失合计 人工费 材料费 机械费 管理费 措施费 其他 质量 安全 环保 … ... 合计 结合以上分析表，效益得失分析如下： 人工费盈亏主要原因分析: 2、 主要材料盈亏原因分析 1）量差 2）价差 3 专业分包盈亏分析： 4 间接费盈亏分析： 5 措施费盈亏分析: 6 其他盈亏分析: 7 商务策划执行情况（包括开源、节流，创造效益、经验分享等） 本阶段项目成本纠偏措施表 序号 项目名称 存在的问题 纠偏措施 计划完成时间 责任部门/责任人 备注 1 2 3 4 … 说明： 1.本条以文字配合表格进行说明，特别针对实际成本高于责任/计划成本的项目重点分析，制定纠偏措施； 2.检查落实上阶段成本分析存在问题的整改完成情况，未完成纠偏的责任人须承担责任，同时将该事项并入本阶段继续制定整改纠偏措施，再次明确责任人。 六、部门列报收入成本效益对比分析表 部门 收入（万元） 利润（万元） 工程部 产值 / / 商务部 产值 商务利润 财务部 营业收入 列报利润 差异分析： 商务与财务费用差异分析 单位：万元 费用名称 差异子目 财务成本 商务成本 调整后的财务成本 调整后的商务成本 说明 人工费 材料费 机械费