财务会计公司管理制度.pdfVIP

Word 财务会计公司管理制度 z公司财务会计管理制度 公司财务会计管理制度 为严厉 财经纪律,规范企业经营和管理行为,合理筹措和使用 资金,优化资金结构,有效地规避经营风险,根据 《会计法》、《企业财 务通则》等国家有关财经法规、制度的要求,特制订本制度。 一、业务性资金实行打算管理 1、年初由财务部依据公司年度工作打算和目标,编报资金使用 打算、单项工作打算表,报董事会审批后执行。 2、公司各部门打算内业务用资金,须填制资金使用申请表。由 总经理审批,特别状况下总经理可授权执行副总经理审批。 二、费用性资金实行一支笔审批管理 1、全部费用的支出,每月均有总经理审批执行。 2、费用支出在1000元以上的由总经理或财务总监审批执行。 3、费用支出在 1000元以下的由执行副总经理睬同财务主管审 批后执行,同时上报总经理。 4、差旅费用的审批由执行副总经理和财务主管共同审批,同时 上报总经理。 5、差旅费的开支标准由总经理或财务总监确定报董事会批准。 6、专用性票据要正规票据,