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公司开支财务管理制度 一、引言 公司在日常经营中必须对开支进行仔细管理，以保证企业的财务状况和稳定性。本制度旨在规范公司的开支管理和审批流程，确保开支项目的合理性、合规性和真实性。 二、适用范围 本制度适用于公司内部所有开支管理和审批流程，包括但不限于办公费、差旅费、招待费、培训费、广告费、采购费等。 三、开支管理 1. 开支项目申请流程 开支项目申请人应先填写申请表，包含以下内容： 开支项目名称； 开支金额； 开支项目说明； 开支项目负责人。 若开支项目所需金额超过 5000 元，应提交至部门经理审批。 若开支项目所需金额超过 10000 元，应提交至财务经理审批。 财务经理审批后，方可提交至公司领导审批。 2. 开支报销流程 开支人员应先填写报销申请表，包含以下内容： 开支人员姓名； 开支项目名称； 报销金额； 销售发票等相关文件。 若报销金额超过 1000 元，应提交至部门经理审批。 若报销金额超过 5000 元，应提交至财务经理审批。 财务经理审批后，方可进行报销。 3. 支付流程 当开支项目或报销申请被审批通过后，财务经理应将开支或报销金额支付给申请人员。 所有开支或报销需通过银行转账或支票付款，不得以现金方式支付。 4. 开支归档 财务部门应严格对所有会计凭证进行归档，确保开支项目和报销申请的真实性和合规性。 所有会计凭证应按开支项目分类，按时间顺序归档。 四、制度宣导 公司应建立相关员工制度宣导制度，定期对全体员工进行制度宣传教育，包括但不限于宣传资料发放、员工培训课程设置等。 五、制度监督 公司内部应设立财务审计部门，对公司开支管理和审批流程进行定期审计，保证制度执行的有效性和规范性。 六、附则 本制度由公司财务部门负责修订和核准。 本制度生效后，公司所有员工应严格按照规定执行。 本制度修订或废止需经公司领导讨论及审批。