公司资金审批权限管理办法(试行)模版.docVIP

PAGE 3 XXXX集团有限公司 资金审批权限管理办法(试行） 第一条 为加强XXXX集团有限公司（以下简称集团公司）对外资金支付管理，根据河北分公司资金审批权限管理指导意见以及公司内控制度和业务流程，结合华瑞公司实际制定本办法。本办法适用于集团公司本部（含分公司）及子公司。 第二条 资金支付权限的原则： 1、以预算管理为龙头，以财务管理为中心，以项目管理为重点，以费用承包为手段，对资金支付进行全过程管理。 2、预算管理部门根据上级单位（董事会）批准的年度预算，作为经费控制的目标，按照集中管理、分项控制的原则、确保预算有效支出、平衡控制在预算范围之内。 3、严格按照公司制定的业务流程和内控制度，规范运作，确保资金安全。 第三条 资金的审批流程包括：经办人、使用部门负责人，预算管理部门负责人，财务审核、财务部门负责人，子公司主管领导或集团公司主管领导，集团本部分管副总经理（总会计师）。 第四条 总经理授权副总经理（总会计师）行使审批权，具体额度如下： 1、各项管理费用（除招待费、会议费）、专项费用及职工借款授权限额为1万元以内（含1万）。 2、物资采购、修理费、技改、小型基建、政策性税费、利息支付授权限额为10万元以内（含10万元）。 3、基建工程、燃料等商品采购授权限额为50万元以内（含50万元）。 4、职工薪酬、招待费、会议费、借款及归还、各类保证金存款收支及