备用金管理制度常用版（10篇）.docVIP

第PAGE3页共NUMPAGES3页 备用金管理制度常用版 第一条为了提高公司行政效率，减少零星支出的审批次数，有效控制资金占用，特制定本制度。 第二条备用金是公司内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。 第三条允许设备用金的部门。办公室、采购部、科研部、____分公司。 第四条备用金限额。办公室____元人民币（含食堂伙食费），采购部____元人民币，科研部____元人民币，____分公司____元人民币。 第五条备用金的用途。办公用品、市内交通费、差旅费、零星物品采购费用、邮政咨询费、其他日常零星支出。备用金务必做到专款专用，不得挪用和用于私人挤占，一经发现严肃处理。 第六条各部门对备用金实行专人管理，并把管理人员____报公司财务备案。备用金管理人员的职责： （一）办理借款手续; （二）办理借出手续; （三）办理报销手续; （四）负责登记备查账目。 第七条备用金借款。各部门指定专人后，需要到财务部门办理备用金借款手续，借款人为部门，经办人为部门的备用金管理人。财务人员根据实际需要向借款人发放借款单，一式三联，借款人按规定的格式资料填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经部门领导签字同意、经办人签字后，交总经理审批后，到财务部办理借款手续。财务经理审核、财务总监复审签字后的借款单交给公司出纳，出纳经复核无误后才能办理付款手续。 第八条备用金的报销。备用金管理人员对其部门使用的备用金，采取用完即时报销办法。报销时，经办人员到财务部索取报销单，填写好报销单的各项规定资料，按公司费用报销办法进行报销。 第九条备用金管理经办人，要认真审核各项报销凭证，对不合法、不合规的票据拒绝报销。对____不细，经财务____出不合格的票据，由备用金经办人个人承担。 第十条备用金经办人办理报销手续时，财务人员应查阅备用金台账，查备用金支出是否在原核定的范围，发现不在原核定范围内的支出，财务人员拒绝报销。 第十一条备用金的补齐。备用金管理人员在备用金报销后即时按定额补足。 第十二条财务部门按备用金领用部门设立明细账，核算备用金的借、报销、补足等事项。 第十三条借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，备用金管理人有权催办，如果催办无效，备用金管理人员可通知财务部门扣款。 第十四条本办法由财务部门解释。 第十六条本办法从下发之日起执行。 备用金管理制度常用版（二） 1、借用备用金是为了方便有采购和其他经常业务的部门人员。 2、需借支备用金，应由所在部门提出申请，填写暂付款凭证主管总经理批 准，到财务部领取。 3、备用金只能用于所申请的业务，不得挪作他用。 4、备用金一般在年初借入，年末结账前结清。 5、计划财务部有权对各部门备用金的使用情况随时进行抽查，发现未按规 定使用者，财务部有权停止其备用金的借支。 6、备用金的借支额度根据借款者的经常性要求，由计财部核定。 7、备用金一般不超过____元，如确因工作需要增加额度，须经主管部经 理审批。 8、____元以上的开支，一般应通过银行结算。 支票管理制度 1、财务人员不得签发空白支票、空头支票，日期、用途、金额、收款单位 等必须填写齐全，在确实无法确定栏目内容的情况下，必须加以限制。 2、领用支票时应登记领票人的姓名、部门、支票号码和大约所需金额和支 付内容。 3、支票存根联归还时，所附单据必须有经办人、验收人、负责人签字。 4、金额在____元以下的经常业务，由部门提出申请（填写支票领用单）， 经部门经理批准后计划财务部办理支票领用手续。 5、凡经常性业务在____元以上的，由部门提出书面申请，以主管总经理 批准后，到财务部门领取。 6、支票的使用，必须与所申请业务相符，未经财务部同意，不得挪作他用。 7、支票使用后，应及时到财务部办理注销手续，最迟不得超过支票使用后 ____天。 报销、领款管理制度 1、每一笔经济业务，必须取得合法的原始凭证，须有____人或____人以上签字 方能报销。 2、财务部门审核人员要熟悉有关财务制度，严格把关，每笔业务，必须符 合有关财务制度，手续齐全方可付款。 3、工资、资金由计财部每月定时组织发放。加班费、劳务费等，由各部门 自己制单造册，经主管总经理签字后，到计财部领取。 4、临时工工资，各部门必须根据所签聘用合同，将工资额度上报计财部， 由计财部造册，每月____日按时发放。 5、特殊情况的奖励和其他业务支出，需经主管总经理批准后报销。 差旅费审核制度 1、因公出差者必须事先填写申请书，报经后勤中心领导批准，方能办理借 款手续。 2、出差借支的备用金，应由财务部门根据实际需要进行核定。 3、出差归来后，必须在一星期内办理结算手续。 4、财务人员应按照后勤和国家规定的有关出差标准，进行严格审核，对于 超标准部