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精选文档 精选文档 .. .. 精选文档 .. 公司财务管理审批制度及流程 一、采购付款审批制度流程 一. 为加强财务管理，节约费用开支，提高公司经济效益，特制定采购付款审批制度流程。 二. 物料（包括原材料、辅料、设备、工具用具、办公用品等）购置： 1、主要原材料或单价在500元以上的物料应由采购部门采用优选的方式对几家供应商的报价、质量、服务进行比较，从中选购价廉物美的物料。 2、报价审批程序如下： 总经理审批财务部备案财务审核采购经办人提供几家供应商的报价单 总经理审批 财务部备案 财务审核 采购经办人提供几家供应商的报价单 3、物料采购要填写书面《采购申请单》，《采购申请单》的内容应该注明：现有库存情况、购买用途、品牌型号、预计费用、不同品牌的比较情况等。 4、物料采购申请程序如下： 财务审核总经理审批使用部门负责人填写《采购申请单》 财务审核 总经理审批 使用部门负责人填写《采购申请单》 5、物料购置的工作流程： 采购员：下单给供应商总经理审批采购员：填制《采购合同》（物料报价已审批）使用部门：把《采购申请单》交采购员 采购员：下单给供应商 总经理审批 采购员：填制《采购合同》（物料报价已审批） 使用部门：把《采购申请单》交采购员 采购员：1、核对入库单和采购合同，编制《采购日报表》仓管员：验收入库单，一联交会计，一联交采购员采购员：采购合同给财务部 采购员：1、核