陕西华达：内部控制鉴证报告.docxVIP

3-2-4-1 陕西华达科技股份有限公司 内部控制鉴证报告 众环专字(2023)0800018号 中市众环会计师军务所(特殊普通合伙) 正汉市正昌区东湖路169号中审众环大质 邮政编码：430077 sthengtawthan frlihns liy bare Rad xhn kn 4? iit hees/t tists 电话Tel.027传真Fax: 027内部控制鉴证报告 众环专字(2023)0800018号 陕西华达科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，鉴证了陕西华达科技股份有限公司(以下简称“华达股份公司”)管理 层对2022年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。华达股份公司管理层的 责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时对2022年12月31日与财务报表相关的内 部控制有效性作出认定并确保该认定的真实性和完整性，我们的责任是对华达股份公司截至 2022年12月31日止与财务报表相关的内部控制的有效性发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号 历史财务信息审计或审阅以 外的鉴证业务》并参照《内部控制审核指导意见》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我 们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程 中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统的建立和实施情况，以及我们认为必要 的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊导致错报发生和未被发现的可能性。此外， 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，因此， 于2022年12月31日有效的内部控制，并不保证在未来也必然有效，根据内部控制评价结 果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，华达股份公司于2022年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关 的有效的内部控制。 本鉴证报告仅供华达股份公司首次公开发行股票时使用，不得用作任何其他用途。我们 同意本鉴证报告作为华达股份公司首次公开发行股票的必备文件，随其他申报材料一起上报 深圳证券交易所。 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师： 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) 黄丽琼 中国注册会计师： 赵鑫 中国 中国 ·武汉 此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具， 您可使用手机“扫一扫”或进入“注册会计师行业统”监管平台(hp://accmofgov.c 查 验 。 报告编码：鄂2380DDF3HX 3-2-4-2 陕西华达科技股份有限公司 关于内部控制有关事项的说明 一、公司的基本情况 陕西华达科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是经陕西省人民政府国有资产监 督管理委员会(以下简称“陕西省国资委”)以陕国资改革发(2010)392 号文件批准的由陕西华 达科技有限公司整体变更设立的股份有限公司，注册地为中华人民共和国陕西省西安市。公司经 陕西省工商行政管理局核准登记，企业统一社会信用代码：91610000719735454Y。 公司法定代表 人：范军卫。本公司总部位于陕西省西安市高新区电子工业园电子西街3号。 本公司前身为原陕西华达科技有限公司，2010年11月22日在该公司基础上改组为股份有限 公司。 2010年本公司改组为股份有限公司时注册资本为人民币6,500.00万元，股本总数6,500.00万 股，其中国有发起人西安创联电气科技(集团)有限责任公司持有3,791.45万股，陕西省产业投 资有限公司持有2,708.55万股。 2017年8月7日，经陕西省国资委《关于陕西华达科技股份公司股权激励的复函》(陕国资 产权函[2017]69号)和公司股东大会批准，公司以定向增发方式实施国有科技型企业股权激励， 共计61位自然人员工参与股权激励，申请增加注册资本490.00万元，新增注册资本全部由61位 自然人股东缴纳，变更后注册资本为6,990.00万元，股本总数6,990.00万股，其中西安创联电气 科技(集团)有限责任公司持有3,791.45万股，陕西省产业投资有限公司持有2,708.55万股，61 位自然人股东持有490.00万股。 2019年4月19日，根据《陕西华达科技股份公司股权激励方案》的规定，公司召开2018年 度股东大会审议通过了《关于自然人股权处置的议案》,华达股份按照规定收回周萌(因病去世) 持有的5万股股权，该部分股权份额由副总经理、董事会秘书、财务负责人高蔚予以认购。 2020年4月24日，根据公司2019年度股东大会会议决议和修改后的章