某公司大额低耗品管理规范.docVIP

第 PAGE 1 页 共 NUMPAGES 5 页 某公司大额低耗品管理规范 基本信息 标准名称 某公司大额低耗品管理规范 标准编号 实施日期 发布部门 年代号 制/修订人 审核人 批准人 目的 为加强大额低耗品的内部控制及管理，严格其购置、保管使用、调拨和处置等手续，防止并及时发现和纠正其业务中的各种差错和舞弊，保证大额低耗品的安全完整，提高其使用效率，特制定本标准。 范围 本标准适用于安徽公司职能部门及各项目的大额低耗品日常管理工作。 规范性引用文件 文件编号 文件名称 CMPO/21052-01-2020 总部固定资产管理工作规范 术语和定义 术语 定义 大额低耗品 不符合最新固定资产定义的，单位价值在2000元（含）以上-5000元（不含）以下的物品。 各部门职责 部门 职责 各单位 为规范公司大额低耗品管理工作，参照《总部固定资产管理工作规范》等制定本规范； 在保证日常业务正常开展的前提下，本着合理规范、勤俭节约的精神，按照分级管理、责任到人、物尽其用的原则进行管理； 负责编制并上报本部门预算，根据实际需求提出本部门大额低耗品的采购申请； 加强岗位责任制，做好本部门大额低耗品的日常管理和使用工作，各部门指定大额低耗品管理人员，包括内部的调拨和调配、贴标签、登记编号和维护本部门大额低耗品实物台账等，做到账物相符； 负责大额低耗品的使用台账及盘点工作，每年至少进行两次盘点核对，并将盘点情况报公司综合管理部备案。 综合管理部 公司综合管理部及使用单位要对大额低耗品共同管理负责； 综合管理部每半年对各单位进行大额低耗品盘点抽盘 综合管理部为大额低耗品归口管理单位，负责大额低耗品管理制度的建立及实物形态管理，监督、检查大额低耗品使用情况。 分管领导 审核权限范围内分管职能部门、项目的大额低耗品采购业务； 审核权限范围内分管职能部门、项目的大额低耗品调拨、处置业务。 总经理 审批权限范围内大额低耗品的申购及处置业务。 管理内容及要求 6.1 大额低耗品的采购与验收 a)各使用单位需要购买大额低耗品的，严格按照招商盾中大额低耗品采购申请流程进行审批，在审批结束后方可进行购买。具体购买途径参照《关于发布到家汇平台集采目录的通知》附件1：物业集采品类目录（2021年3月）； b)采购完成后，由申请人根据发票、单据等资料进行验收，确保数量、质量、配置符合使用要求，并明确使用及保管责任人； c）大额低耗品验收合格后，提供发票、审批流程、出入库申请单等单据发起报销流程。 6.2 大额低耗品台账及编号 使用单位录入大额低耗品清单，并将信息登记完整，保持账目与实物一致。大额低耗品编号由公司名称、使用部门、设备类别及编号组成。编号详细编写规则是“归属权代码-分支机构编码-分类类别-序号”，归属权代码及分支机构编码由其汉语拼音大写首字母组成。示例如下： ZSJYAH-NHYQ-DEDH-001 编号 大额低耗 农行园区 某 6.3 大额低耗品的调拨、调配 各单位之间的调拨需填写大额低耗品调拨申请（纸质），协调调出调入单位，经分管领导审批结束后方可进行调拨。调出调入单位对相关账目做相应的调整，并将相关管理台账报分公司综合管理部备案。使用单位人员发生变动如新进员工、调动、离职等，必须经管理部门审核，确定其状况的实时及准确性。 6.4 大额低耗品的报废 任何单位不得私自对大额低耗品进行报废处理，如在清查中发现账物不符，且没有相关申报报废手续，以遗失追加责任人责任。对大额低耗品的报废，其使用部门应提出报废申请（纸质），说明大额低耗品的基本情况、报废原因、处置方法、可收回成本等，经各级领导审批权限完成审批后，办理相关报废处置手续，做好相关登记并备案至综合管理部。 盘点工作 各使用单位负责大额低耗品的盘点工作。每年进行两次盘点，对台账、标签及实物进行核对。盘点后根据实际盘查结果进行台账更新。盘点盘亏、盘盈的，须逐一查明原因，明确责任，由上级领导提出处理意见，根据审批结果办理处理手续。盘点清单及盘点报告需提交综合管理部备案。