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湖北公司审计委员会工作制度 一、 总则 为规范湖北公司审计委员会的工作，提高审计工作的质量和效益，特制定本《湖北公司审计委员会工作制度》（以下简称本制度）。 二、 审计委员会的主要职责 1.审议及批准公司年度审计计划、年度审计工作其他及聘请及换任会计师事务所的报告。 2.审议并提出有关建议或意见，对公司的财务报告进行审查，并就其整个财务管理体系做出建设性提案。 3.了解各部门的经济活动和财务状况，对公司经济和管理奔波及经济和管理工作的改造进行研究，并提出建议和意见。 4.审议反映职工和有关方面汇报的有关经济活动和财务状况的情报。 5.审批非经常性财务事项，例如重大投资、重大资产置换、大额商业担保、不规范的业务合同等。 6.制定内部审计制度，监控内部控制手段。 三、审计委员会的成员 1.审计委员会由公司董事会决定成员。 2.审计委员的人选应根据其具有的知识、技能、经验、时间和素质等方面的要求来选任。 3.审计委员会由此至少五名成员组成，其中的一名具有会计学和审计学背景，其他的成员应该具有和公司经营业务相关的其他大专学历和专业技术水平。 四、审计会议 1.审计会议应该定期召开，并根据需要随时召开。 2.审核委员会以主席主持会议。 3.审核委员会应该开放性，以便公司员工、内审部门、审计机构和监管机构等与审核委员会成员进行交流。 4.审核委员会应该作出决议，以审核委员会成员的多数意见为准。