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企业库存现金管理制度范本 库存现金是指存放在企业会计部门，由出纳管理的货币。 现金使用范围 不属于国家现金结算范围的支出，不允许以库存现金结算，必须 通过银行转账结算。 库存现金限额 现金限额由银行批准，以企业3-5天的正常支出要求为准。远离银 行机构或交通不便的企业可根据情况适当放宽，但最高支出要求不应 超过15天。 库存现金收支准备金 企业存货的现金收入应于当日送至存款银行。当日难以存款的， 存款时间由存款银行确定。 企业因进货地点不规则、运输不方便等特殊情况必须使用库存现 金的，应向银行提出申请，经银行审核后支付。 各单位购买国家特殊控制的货物时，应以转账方式支付，不得以 库存现金支付。