深交所发行上市审核动态（2023年第9期，总第39期）.pdfVIP

2023年第9期（总第39期） 深圳证券交易所发行上市审核动态 2023年第9期（总第39期） 一、深市发审总体情况 1 二、发审政策动态 3 三、发行上市监管动态 7 四、典型案例分享 8 五、现场督导案例 8 深交所发行上市审核动态 深圳证券交易所发行上市审核动态 2023 年第9 期 （总第39 期） 深圳证券交易所上市审核中心 2023 年10 月26 日 一、深市发审总体情况 1.IPO受理概况 2023年1月1 日至9 月30 日，本所共受理首发申请253 家，其中主板受理143家 （含平移105家），创业板受理110 家。2023年9月主板受理2家,创业板受理5家。 2.再融资受理概况 2023年1月1 日至9月30 日，本所共受理再融资申请273 1 — — 深交所发行上市审核动态 家，其中主板受理169家 （含平移77家），创业板受理104 家。2023年9月无新增受理。 3.重大资产重组受理概况 2023年1月1 日至9 月30 日，本所共受理重大资产重组 申请21家，其中主板受理15家 （含平移2家），创业板受理 6家。2023年9月无新增受理。 — —2 深交所发行上市审核动态 4.上市委/并购重组委会议概况及终止审核概况 2023年1月1 日至9 月30 日，本所共召开94次上市委/ 并购重组委会议，审议通过首发123家，再融资66家，重大 资产重组11家；否决首发6家；暂缓审议首发6家；2家首发 公司申请取消审议。2023年9 月，本所召开9次上市委/并购 重组委会议，审议通过首发10家，重大资产重组1家。 2023年1月1 日至9月30 日，本所终止审核首发97家， 再融资22家，重大资产重组3家。2023年9 月，终止审核首 发16家，再融资3家。 5.注册概况 2023年1月1 日至9月30 日，本所报会注册首发82家， 再融资207家，重大资产重组10家。注册生效首发115家， 再融资223家，重大资产重组10家。 2023年9月，本所报会注册首发3家，再融资2家。注册 生效首发4家，再融资22家，重大资产重组1家。 6.发行上市概况 2023年1月1 日至9月30 日，本所共有115家公司完成 发行上市，其中主板17家 （核准制8家、注册制9家）、创 业板98家，融资金额1334亿元。 2023年9月，本所共有8家公司上市，均为创业板，融资 金额76亿元；发行市盈率中位数为46倍，平均数为45倍。 二、发审政策动态 1.财政部发布 《关于强化上市公司及拟上市企业内部控制 3 — — 深交所发行上市审核动态 建设 推进内部控制评价和审计的通知 （征求意见稿）》 10月10 日，财政部发布 《关于强化上市公司及拟上市企 业内部控制建设 推进内部控制评价和审计的通知 （征求意见 稿）》。 《通知》由财政部会同证监会研究起草，旨在推动上 市公司和拟上市企业进一步加强内部控制，开展内部控制评 价，实施财务报告内部控制审计。《通知》主要包括以下内容： 一是要求上市公司持续优化内部控制制度，加强内部控制评价 和审计