全国中小企业股份转让系统股票发行业务指引第2号.pdfVIP

文档借鉴 |欢迎下载 全国中小企业股份转让系统股票发行业务 指引第 2 号 ——股票发行方案及发行情况 报告书的内容与格式 ( 试行 ) 全国中小企业股份转让系统股票发行业务 指引第 2 号——股票发行方案及发行情况 报告 书的内容与格式 ( 试行 ) 第一章 总 则 第一条 为了规范挂牌公司股票发行的信息披露行为 , 根据 《全国中小企业股份转让系统业 务规则 ( 试行 ) 》、《全国中小企 业股份转让系统股票发行业务细则 ( 试行 ) 》等有关规定 , 制定本指引。 第二条 向全国股份转让系统公司履行股票发行备案程序的 挂牌公司 , 编制并披露的股票发 行方案和发行情况报告书应当符合本指引的要求。 第三条 在不影响信息披露完整性并保证阅读方便的前提下 , 对定期报告、临时公告或者其 他信息披露文件中曾经披露过的信息 , 如未发生变化 , 公司可以采取索引的方法进行披露。 第四条 本指引有关要求对本次发行不适用或者需要豁免适 用的 , 公司应当向全国股份转让 系统公司提出申请 , 经同意后 , 公司可根据实际情况进行调整 , 并在提交发行申请文件时作 出书面说明。 第二章 股票发行方案 第五条 股票发行方案文本封面应标有“ XXX 公司股票发行 1 方案” 字样 , 并载明公司、 主办券商的名称和住所。 第六条 股票发行方案扉页应载有如下 声明 : “本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺股票发行方案 不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏 , 并对其真实性、 准确 性和完整性承担个别和连带 的法律责任。” “根据《证券法》 的规定, 本公司经营与收益的变化 , 由本公 司自行负责 , 由此变化引致的投 资风险 , 由投资者自行负责。” 第七条 公司应在股票发行方案的目录标明各章、节的标题 及相应的页码 , 内容编排也应符 合通行惯例。 对可能造成投资者理解障碍及有特定含义的术语 , 公司应作出释义 , 并在目录次 页 排印。 第八条 股票发行方案应当至少包括以下内容 : ( 一 ) 公司基本信息 ; ( 二 ) 发行计划 ; ( 三 ) 非 现金资产的基本信息 , 包括资产名称、权属关系 , 及 其审计或资产评估情况等 ; ( 四 ) 董事会关于资产定价合理性的讨论与分析 ( 如有 ); ( 五) 董事 会关于本次发行对公司影响的讨论与分析 ; ( 六 ) 其他需要披露的重大事项 ; ( 七 ) 有关声明。 1 第 1 页，共 6 页 文档来源于互联网 |若有侵权联系必删 文档借鉴 |欢迎下载 第九条 公司应当披露以下基本信息 : ( 一 ) 公司名称、证券简称、证券代码 ; ( 二 ) 公司的注 册地址、联系方式 ; ( 三 ) 公司的法定代表人、董事会秘书或信息披露负责人。 第十条 公司应在发行计划中披露以下内容 : ( 一) 发行目的 ; ( 二 ) 发行对象或发行对象的范 围, 以及现有股东的优先认 购安排 ; ( 三 ) 发行价格或价格区间 , 以及定价方法 ; ( 四) 发行股份数量或数量上限 , 预计募集资金总额 ; ( 五 ) 在董事会决议日至股份认购股权登记日期间预计将发 生除