精算管理课后习题 最终.docVIP

第一章 精算师与精算职业 1. 精算师是怎样的专门职业人员？ 精算师：分析风险并量化其财务影响的专门职业人员。综合运用数学金融等专业知识及技能在保险金融等领域中，分析、评估不确定的现金流对未来财务状况的影响。其作为管理队伍中的重要成员，擅长和专注于将专业分析技能、商业经营知识和对利益相关者的理解综合起来，帮助团体理解其决策将会带来的财务影响。 2. 怎样理解精算师职业化？ 成为精算师，需要经过长期的学习并达到精算师职业组织要求的教育标准，需要遵守精算师职业组织规定的行为规范和职业标准，需要完成持续的后续教育，为公众提供有价值的服务，并公平地对待股东利益。由此可见，精算师是一种具备职业化要素的专门职业。 3. 精算师在保险公司、养老金计划管理和社会保障制度运行中有哪些作用？ 保险公司： 经验数据分析、新产品设计和定价（主要职责）、负债评估（传统，合理的假设和精算方法）等等（财务管理、资产负债管理、偿付能力评估、公司价值评估）。 养老金计划管理：明确设计目标和原则、提出设计建议、评估设定的待遇目标所需缴费或者在一定缴费下能够实现的待遇、检验计划的合规性、成本与负债评估（定期成本负债管理）、资产负债管理、偿付能力评估等。 社会保障制度：通过对社会保障项目未来财务收支的预测，评估制度的偿付能力和可持续发展，分析未来各种不确定因素的变动对制度偿付能力的影响，为制度的改革和发展提供精细化的风险管理依据。 4. 什么是精算管理系统？ 基本原理：运用控制论和负反馈观念描述精算师在金融服务业和管理中的工作流程和工作职责。（概念性的框架，联系精算工作领域）。 主要思想：发现和明确问题、设计并执行解决方案、监控解决方案实际效果并提供反馈意见的决策和控制过程，同时需要考虑外部环境因素的影响和问题的实际背景，以及精算师职业规范对精算管理系统的影响。 第二章 精算的工作环境 3. 举例说明影响精算工作的环境因素之间如何相互联系、相互影响，并构成一个动态的、多维的、复杂的环境。 例1：在人口老龄化的压力下，各国公共管理的现收现付制社会养老保险制度面临严重的支付压力，从而纷纷转向市场化运营的积累型社会养老保险制度。 例2：为了促进积累型养老金计划的发展，鼓励雇主为员工建立养老金计划，很多国家的政府对养老金的缴费及其投资均提供减免税收的优惠。 例3：在经济繁荣时期，劳动力流动频繁，资本市场活跃，投资回报率提高，美国等国家的商业保险适时推出万能型和可变万能型保险产品。在养老金市场，养老金计划的模式也从待遇预定型转向缴费预定型。 4. 举例说明文化和社会因素如何影响对保险产品的设计和评估。 一个国家的文化和价值观影响着人们对保险产品的需求，影响着一个国家社会保障体系的安排，影响着个人和机构对风险的容忍程度。 例1：我国的“养儿防老”思想，导致风险的化解基本上依靠家庭的共同抵御，使人们对提供死亡和伤残等保障类的商业保险缺乏认同感。而在北美和欧洲等，人们崇尚个人主义，要独立地承担各种风险，更倾向于通过购买保险来转移风险。 例2：定价时受文化、社会价值观的约束，如反歧视法律，尽管不同种族或民族的死亡率会存在一定的差异，但是保险公司不会按照种族或民族采取差别费率。 5. 分析我国的人口老龄化趋势及其对老年保障制度的影响。 人口老龄化使人们对老年保障的需求发生变化，传统的现收现付制面临挑战。如果维持老年保障的待遇水平不变，成本就要增加，而分担这些成本的劳动力人口正在缩减，这会使保障制度因收不抵支而不可持续。因而，精算师在考虑商业养老和年金保险时也需要考虑到死亡率可能持续改善的情况。 6. 举例说明法律法规和监管因素如何影响精算工作。 法律法规： A．新《保险法》对保险合同增加了不可抗辩条款，规定保险合同成立满两年后，保险公司不得再以该投保人未履行如实告知义务解除合同，这使长期人寿保险的赔付风险增加。在保险资金运用方面，增加了不动产投资，拓宽了投资渠道。 B．新《道路交通安全法》对交通事故施行了无过错的归责原则，即使事故是由行人或非机动车违章引发，机动车一方也必须承担责任，导致机动车辆责任险的赔付率大幅上升，相应的保险赔付成本相应增加。 金融监管： A．监管当局放松费率管制，会导致市场销售的竞争加剧，精算师会面对更大的市场压力，在产品开发时更自主，需搜集更多的数据来支持定价模型。 B．监管当局加强偿付能力监管，会使保险公司更加重视风险管理工作，精算师也会承担更多的风险管理职责。 7. 分析税收政策对养老金计划设计产生怎样的影响。 税收因素影响保险精算中的产品定价、保单负债估计、利润确定、费用分析和各种未来现金流的计算等。 为鼓励雇主为员工简历养老金计划，很多国家对一定水平的养老金缴费及其投资收益给予免税的