资金管理制度.pdf

Word 资金管理制度 1、本公司全部资财均属投资者全部，受到国家法律爱护，资金 管理制度 。禁止任何人以任何借口，不经过正值审批手续，非法调走或挪用资 金，财务部门有权制止这些违法行为，拒绝支付款项。如不加制止， 造成事实，财务部负责人应负连带责任。 2、资金分级管理，按资金用处，各级审批权限： A：固定资产(生产性固定资产)的购置权限 (1) 使用部门提出申请报告; (2) 厂长、财务部主管初审; (3) 总经理审批。 B：低值易耗品购置审批权限及程度 (1) 总值500元以下(含500元) a. 申请人提出购置清单，单位或部门负责人签署看法; b. 财务部审核; c. 总经理、副总经理或厂长审批。 (2) 总值500元以上 a. 申请人提出购置清单，部门负责人签署看法; b. 财务部审核; c. 总经理审批。 C：费用报销审批权限及程度 (1)500元以下(含500元) 第 1 页 Word a. 报销人填写报销单证; b. 部门负责人签署看法; c. 财务部审核; d. 总经理或副总经理、厂长审批; e. 到财务部报销。 (2)500元以上 a. 报销人填写报销单证; b. 部门负责人签署看法; c. 财务部审核; d. 总经理审批; e. 财务部报销 ，资料共享平 台 《资金管理制度》 (https://.)。 D：因公借款审批程序 (1)500元以下 a. 借款人先填写借款申请单; b. 部门负责人审核; c. 财务部签署看法; d. 总经理、副总经理、厂长审批; e. 到财务部借款。 (2)500元以上 a. 借款人填写借款申请单; b. 部门负责人签署看法; 第 2 页 Word c. 财务部签署看法; d. 总经理审批; e. 到财务部借款。 注：因公借款，经手人必需在事毕后3-5天内(如购物出差回来 等)办理报帐手续。严禁私人占用公款。原则出差借款(现金量)在万 元以上应两人同行。 3、公司支付任何款项，必需凭合法的有效发票或有关收费凭证， 并经办人签名或盖章确认，注明付款理由，按审批权限报有关领导批 准后，财务部审核签字后，方可办理支付款项业务。 4、凡属预付款项，由经办人提出书面申请，按审批权限报有关 领导批准后，连同合同或有关文件交财务部审核，总经理签字后方可 办理付款，但在该项业务结束，经办人必需取得对方正式发票合法的 收款凭证，交由财务部结清往来帐目，否则造成损失由经手人负责。 5、工作人员因工作失职，所造成的罚款或其他经济损失，应由 责任者本人负责，公司拒绝接受任何解释。 我们还为您推举了以下相关制度范文： 停车场 〔管理制度〕 安格 〔奖金制度〕 员工奖惩管理制度 第 3 页 Word 第 4 页